Расчет компенсации за задержку срока выплаты заработной платы в 1С

1. Добрый день! По данному вопросу можно посмотреть публикацию —
   Как отразить компенсацию за задержку заработной платы?

2. Елена добрый день.
   Начислила компенсацию в одном документе вместе с зарплатой, согласно вашей инструкции. В итоге получилась переплата по 70 счету и незакрытое сальдо по 73 счету. Что дальше?

3. Здравствуйте! Извините, пожалуйста, за задержку с ответом большой поток вопросов.
   Разберем пример, который был по ссылке:
   У нас компенсация 167, 45.
   Начисляем компенсацию:
   дт91.02-кт70 — 167, 45
   Переносим сальдо с 70 счета на 73:
   дт70-кт73.03 — 167, 45
   Выплачиваем компенсацию:
   дт.73.03-кт51 — 167, 45

   70 и 73.03 должны закрыться.

4. Добрый день.
   У меня начисление сделано одним документом «начисление заработной платы» туда входят оклад + доплаты + компенсация. Компенсация начислена через 91 счет, как указано в статье. Прекрасно исчислены взносы со всех начислений. Выплата так же произведена одним документом (ведомость на выплату заработной платы), а не отдельными документами. Далее переношу начисление компенсации на 73 счет и в результате получаю незакрытое сальдо и по 70 и по 73 счетам. Не могу понять как его закрыть.
   P.S. Если не переносить начисление этой компенсации на 73 счет, то всё хорошо закрывается. Или нужно корректировать еще и ведомость на выплату?

5. Добрый день! На мой взгляд, раз выплата прошла с 70 счета, то документ «Операция введенная вручную» с проводкой на 73 счет можно отменить.
   Ещё есть второй вариант «Операцию введенная вручную» не отменять, а добавить ещё один документ «Операция введенная вручную» с типом операции «Сторно документа» и отсторнировать «Списание с расчетного счета» с 70 и отнести на 73.03. Но если с компенсацией вместе выплачивалась зарплата, то лучше по первому варианту просто отменить перенос на 73 счет.

6. Елена, спасибо.
   Мне так и пришлось сделать, т.е. отменить операцию по переносу на 73 счет, поэтому хотела уточнить насколько это правильно (не отражать компенсацию через счет 73).

7. Рекомендуется компенсацию перечислять отдельной платежкой через 73 счет. Но т.к. здесь прошло перечисление зарплаты и компенсации в одном документе, то, на мой взгляд, можно оставить на 70 счете. Компенсация будет составной частью оплаты труда, правда в этом случае её рекомендуется отражать на затратном счете, а не за 91.
   Если отражать на 91 счете, тогда как вариант можно в документе «Операция введенная вручную» сделать две проводки:
   дт70-кт73.03 — 167, 45
   дт73.03-кт70 — 167, 45
   Т.е. выделить компенсацию.

8. Елена, я уже поняла, что лучше начислять и выплачивать отдельными документами, а предложенный Вами вариант я пробовал провести. В итоге 73 счет замечательно закрывается, а на 70 эта сумма компенсации задваивается, но сальдо по счету тоже нулевое.

9. Здравствуйте! Да, в этом случае увеличиваются обороты.
   Чтобы не увеличивались обороты можно сделать исправление через сторно, но здесь корректировка более сложная, т.к. нужно аналитику повторить у счетов, чтобы всё закрылось:
   дт91.02-кт70 — -167, 45
   дт91.02-кт73 — +167, 45
   дт.70-кт51 — -167, 45
   дт.73-кт51 — +167, 45

10. Елена, спасибо за совет, попробую сделать эту корректировку.

Комментарии закрыты.