Продажа услуг по субагентскому договору в учете субагента 1С

1. Добрый день!

   Опишите, пожалуйста, подробнее процесс на цифрах и датах.

   Например,

   01.05 — поступление средств от Агента на покупку услуг
   02.05 — оплата услуг поставщику
   03.05 — оприходование услуг от поставщика
   04.05 — отчет Агенту о купленных услугах

   Продаж услуг агенту- имеете ввиду перевыставление купленных услуг?
   Или продажа услуг Агенту от своего имени?

2. У нас в основном постоплата что поставщику , что покупателю. Занимаемся размещением рекламы в сети интернет.
   Наш покупатель хочет заключить с нами субагентский договор, где мы субагент, а он агент и получается что мы ему будем перепродавать услуги которые купили от своего имени.

3. Договор уже есть у вас, чтобы посмотреть?

   Агент на ОСН или УСН? Если УСН, то с НДС или нет?

   Вы на ОСН или УСН? Если УСН, то с НДС или нет?

4. Агент на ОСН и мы на ОСН

5. Спасибо за договор.

   Понимаю так, что вы для Агента являетесь так же агентами, а он для вас Принципалом.

   То есть вы закупаете услуги как Агент у третьих лиц.

   Уточните, пожалуйста, когда вы перечисляете денежные средства 3му лицу по закупке, счет-фактуру на аванс предоставляют вам?
   Или тут постоплата?

   Полагаю должно быть так:
   — поступление средств от Агента не проводите, тк у вас постоплата

   — поступление услуг от Третьего лица оформляете документом Поступление (акт, накладная)» с видом документа Товары, услуги, комиссия.
   Заполняете закладку Агентские услуги. Проводка:
   — Д 76.09 К 76.05 — сумма услуг

   — оформляете отчет Агенту о закупках.
   Из документа оформляете счет-фактур на свое вознаграждение, НДС отразится в Книге продаж.

   Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения

   — полученные и выставленные счет-фактуры отразятся в Журнале учета полученных и выданных счет-фактур

   — далее оформляете поступление денежных средств от Агента и оплату Третьему лицу.
   Проводки при поступлении средств от Агента:
   — Д 51 К 76.09 — сумма услуг+ вознаграждение
   Проводки при оплате третьему лицу:
   — Д 76.05 К 51

   -оформляете взаимозачет документом Корректировка долга, вид операции Зачет задолженности.
   Проверяете сальдо счетам 62,76.05,76.09

   

   png 8

   

   png 7

   

   png 6

   

   png 5

   

   png 4

   

   png 3

   

   png 2

   

   png 1

6. Добрый день! Не совсем понимаю почему
   — поступление услуг от Третьего лица оформляете документом Поступление (акт, накладная)» с видом документа Товары, услуги, комиссия.
   Заполняете закладку Агентские услуги. Проводка:
   — Д 76.09 К 76.05 — сумма услуг
   Если смотреть по логике 1С (мы субагент (агент) они агент (принципал), то думаю что здесь должна быть проводка Д76.09 К60.01

7. Можете так же указать счет 60.01, так как это не прямые ваши поставщики, а поставщик для Агента, предложила счет 76.05.

   1. Это не будет ошибкой?

      1. Нет, у вас будет Корректировка со счетом 60

         1. Не совсем поняла почему у меня будет корректировка со счетом 60.01?
            Поставщик – ООО Поставщик
            Агент – ООО Агент
            Д 76.09 К60.01 — 114 938,90- Поступление услуг от ООО Поставщик
            Д 60.1 К51 — 114 938,90 — Оплата ООО Поставщик
            Д 62.01 К 90.1.1 — 1 149,39 — Начислено АВ
            Верно?
            Д51 К62.01 – 1 149,39 — Оплата АВ от ООО Агент
            Д51 К76.09 – 114 938,90 — Оплата от ООО Агент

            1. Д 76.09 К60.01 — 114 938,90- Поступление услуг от ООО Поставщик
               Д 60.1 К51 — 114 938,90 — Оплата ООО Поставщик
               Д 62.01 К 90.1.1 — 1 149,39 — Начислено АВ

               Д51 К62.01 – 1 149,39 — Оплата АВ от ООО Агент
               Д51 К76.09 – 114 938,90 — Оплата от ООО Агент

               Верно? Верно.

               У меня пример в базе чуть иной, вся оплата после всех операций, поэтому есть корректировка.
               У вас оплата от Поставщика до начисления вознаграждения, поэтому Корректировки нет.

               1. У меня оплата поставщику, а не от поставщика.

                  1. Имела ввиду, что оплата Поставщику услуг и Агенту, у меня после того как все услуги оказаны.

                     У меня так:
                     — Д 76.09 К 76.05 — Поступление услуг от Ромашки (у меня в примере Третье лицо), 10 000
                     — Д 62.01 К 90.01.1 — Отчет Агенту о закупках, начисление вознаграждения, 100
                     — Д 51 К 76.09 — поступление денежных средств от Агента за услуги+ вознаграждение, 10 100
                     — Д 76.09 К 51 — оплата Ромашке (Третьему лицу), 10 000
                     — Д 76.09 К 62.01 — Корректировка долга, 100

               2. Не пойму, на каком этапе возникает корректировка?
                  Поставщик услуг – ООО Ромашка
                  Агент – ООО Лютик

                  Д 76.09 К60.01 — 114 938,90- Поступление услуг от ООО Ромашка
                  Д 62.01 К 90.1.1 — 1 149,39 — Начислено АВ ООО МЫ
                  Д51 К62.01 – 1 149,39 — Оплата АВ от ООО Лютик
                  Д51 К76.09 – 114 938,90 — Оплата от ООО Лютик
                  Д 60.1 К51 — 114 938,90 — Оплата в ООО Ромашка

                  1. Добрый день! Вы мне так и не ответили.

                     1. Я привела выше пример.

                        Дублирую:

                        У меня так:
                        — Д 76.09 К 76.05 — Поступление услуг от Ромашки (у меня в примере Третье лицо), 10 000
                        — Д 62.01 К 90.01.1 — Отчет Агенту о закупках, начисление вознаграждения, 100
                        — Д 51 К 76.09 — поступление денежных средств от Агента за услуги+ вознаграждение, 10 100
                        — Д 76.09 К 51 — оплата Ромашке( Третьему лицу), 10 000
                        — Д 76.09 К 62.01 — Корректировка долга, 100

                        В моем примере есть корректировка, а вашем нет. Потому что оплаты в разный период.

                        1. Я вам привела пример, где оплата в позже как и у Вас -зачем корректировка?

                           1. У вас:
                              Д 76.09 К60.01 — 114 938,90- Поступление услуг от ООО Ромашка
                              Д 62.01 К 90.1.1 — 1 149,39 — Начислено АВ ООО МЫ
                              Д51 К62.01 – 1 149,39 — Оплата АВ от ООО Лютик
                              Д51 К76.09 – 114 938,90 — Оплата от ООО Лютик
                              Д 60.1 К51 — 114 938,90 — Оплата в ООО Ромашка

                              У меня:
                              — Д 76.09 К 76.05 — Поступление услуг от Ромашки (у меня в примере Третье лицо), 10 000
                              — Д 62.01 К 90.01.1 — Отчет Агенту о закупках, начисление вознаграждения, 100
                              — Д 51 К 76.09 — поступление денежных средств от Агента за услуги+ вознаграждение, 10 100
                              — Д 76.09 К 51 — оплата Ромашке( Третьему лицу), 10 000. Тут опечаталась — Д 76.05 К 51
                              — Д 76.09 К 62.01 — Корректировка долга, 100.

                              У вас поступление средств по двум счетам — 62.01 и 76.09. Поэтому нет корректировки
                              У меня — 76.09.

                              Можете расписать у себя самолетиком, сразу станет ясно.

                              1

8. не увидела у вас информацию о том что надо ли счет-фактуру поставщика перевыставить на имя агента?

9. Счет-фактура у вас автоматически будет составлена при проведении документа Отчет комитенту.

   Посмотрите, пожалуйста, тут

   Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения

   1

10. Спасибо!

    1

Комментарии закрыты.