При закрытии месяца возникает разница между БУ и НУ при списании малоценного имущества в 1С

Вопрос задал Елена С.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день!
Почему возникает корректировка списания, когда её не должно быть
Документы перепроводила неоднократно
Карточку счета прикладываю

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Елена!

    В 1С выбытие материалов осуществляется по скользящей себестоимости: для расчета берется стоимость материалов и количество на момент их выбытия.

    В конце месяца скользящая себестоимость корректируется до средневзвешенной: в расчет берутся остатки на начало месяца и все поступления за месяц.

    Рассмотрим на вашем примере:

    поступление 01.02 количество 2 шт * 929,17 = 1 858,34
    списано 01.02 на 26 счет сумма 1 858,34

    поступление 14.02 количество 1 шт = 912,50
    списано 14.02 на 20 счет сумма 912,50

    начальных остатков не было, поэтому сумма за месяц 1 858,34 + 912,50 = 2 770,84
    сумму делим на количество в месяце 2 770,84/3 = 923,61 это средневзвешенная цена

    Программа корректирует до средневзвешенной
    Д 26 К 10.21.1 минус 11,11 (923,61 — 929,17 = — 5,56 умножить 2 шт )
    Д 20 К 10.21.1 плюс 11,11 ( 923,61 — 912,50 = 11,11)

    Дополнительно наш материал
    Списание материалов по средней на общехозяйственные нужды
    .

  2. Здравствуйте!

    Спасибо за развернутый ответ!

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.