Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно провести покупку ж/д билетов с корп. карты и их возврат. Оплата списана с корп. карты, проводка Дт 71 Кт 51, оприходованы билеты Дт 50.03 Кт 71, затем возвращаем билеты Дт 76.05 Кт 50.03 на стоимость билета, Дт 91.02 Кт 76.05 на сумму комиссии за возврат. Вопрос, как списать эти билеты с подотчетного лица, и почему остались остатки по анализу субконто? Спасибо.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.32)
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина!
Уточните, пожалуйста, билеты электронные?
Если да, вариант отражения и возврата в материалах:
Электронные билеты в Авансовом отчете в 1С
Варианты учета электронных билетов в 1С
Так же, из ваших скринов не совсем понятно, вы пишите, что билет был куплен с корпоративной карты, а в списании Вид операции — Перечисление подотчётному лицу, тогда получается сотрудник сам покупал билет, вы перечислили ему денежные средства с корпоративной карты на это.
Уточните эти моменты, пожалуйста.
Да, билеты электронные, по выписке из банке не указан получатель платежа, поэтому провожу перечислением под отчет.
Ирина, получатель платежа у вас указан в назначении платежа, там физ. лицо.
Получается вы билеты приобретали через агента, можете прикрепить скрин платёжного поручения из банка, посмотрим, что там есть.
В банке помимо выписки должно быть платёжное поручение, там реквизиты получателя расписаны более подробно.
Проводить через подотчётное лицо это списание, не корректно
Добрый день, банковский ордер во вложении.
Уточните, пожалуйста, ещё момент, банковская карта привязана к основному р/счёту организации?
Или для карты открыт отдельный счёт?
Для карты открыт отдельный счет и к нему уже привязаны 2 карты
Покупку билетов с корпоративной карты, при использовании сч.50.03, оформляете по алгоритму в материале:
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С
Пройдите по шагам, обратите внимание на счета, у вас в списании подотчетному лицу стоит счёт учёта 51, должен 55.04 (движения по картам учитываются на этом счёте).
Вы пишите, что приобретали билеты самостоятельно, следовательно, не сотрудник.
Потому выписку нужно смотреть по отдельному счёту, на котором движения по картам.
Банковский ордер, понимаю так, который прикрепили, отражает именно движение ден. средств, списание с основного счёта на карту, для которой открыт отдельный счёт.
Билет оформляете через поступление денежных средств, в поле Вид операции — Поступление от поставщика.
В поле Контрагент — наименование поставщика билетов.
Далее оформляете выдачу билетов сотруднику.
При возврате сотрудником билетов, оформляете Поступление денежных билетов, вид операции — Поступление от подотчётного лица на полную стоимость билета.
Возврат билета поставщику оформляете документом Выдача денежных документов вида Возврат поставщику
На вкладке Кому Счет расчетов – 76.05.
На вкладке Счета доходов и расходов
— Счет учета доходов – 91.01,
— Счет учета расходов – 91.02.
Поступление денежных средств за возврат билета, на р/счёт — Прочее поступление.
Сумму комиссии на 91.02.
Нет, билет сотрудник приобретал самостоятельно, оплачивая с корп. карты. Немного запутано, получается. приложенный ордер это как раз с выписки по отдельному счету карты.
Давайте разбираться по шагам.
1. Сотрудник купил билеты с корпоративной карты 26.10 ли он всё — таки снял деньги и купил билет уже самостоятельно.
В поле ордера получатель платежа — банк, р/с 302….., это счёт карты?
Уточните, пожалуйста, кто такая Соловьёва Е.А. в назначении платежа.
2. Если ден. средства тратили с карты, почему в списании 51 счёт, а не 55.04, корпоративные карты учитываете на каком счёте?
3. Поступление билета отразили, как поступление от подотчётного лица — это возврат билета уже или отражён момент покупки такой операцией?
Если всё — таки схема такая, что билет купил с корпоративной карты сотрудник, выдача в подотчёт в списании с р/сч измените счёт на 55.04 (смотрите вложение)
Возврат билетов сотрудником — Поступление денежных документов, счёт 71 по сотруднику закрыт.
Возврат билета поставщику оформляете документом Выдача денежных документов вида Возврат поставщику
На вкладке Кому Счет расчетов – 76.05.
На вкладке Счета доходов и расходов
— Счет учета доходов – 91.01,
— Счет учета расходов – 91.02.
Поступление денежных средств за возврат билета, на р/счёт — Прочее поступление.
Счёт расчётов — 76.05
Сумму комиссии на 91.02.
Сотрудник купил билеты именно с корпоративной карты, я исправила у себя во всех списаниях на счет 55.04. Соловьева — это сотрудник организации, за которой закреплена карта, но пользуются ей все сотрудники, в т. ч. директор, который и покупал билеты.
Поступление билета отразила как поступление от подотчетного лица. Значит, я должна оформить поступление билетов от подотчетника, выдачу ему и возврат от подотчетника и возврат РЖД?
Да, всё верно.
«оформить поступление билетов,от подотчетника, выдачу ему «, вот эти шаги можно пропустить, билет появится на 50.03 при возврате от подотчётника, все расчёты по нему закроются, далее возврат поставщику, как писала выше.
Галина спасибо большое, все закрылось!