Здравствуйте, В далеком 2020 году при вводе счет-фактур девочка неверно ввела 9 счет-фактур. Ошибку выявили сами. Сдали корректировку №1 в доплисте – неверные сторнировали, верные ввели. Затем была обнаружена еще ошибка. Сделали корректировку №2. (Из воспоминаний- как это не «стыдно», но надо говорить правду, чтобы была понятна ситуация): при формировании корректировки №2 в доплист наряду с новыми изменениями, заново грузились сторно первых 9 счет-фактур и их исправление. Сформировать, чтобы в доплист заново не грузились уже оправленные счет-фактуры не получилось и тогда доверившись программе посчитал, что как и книги покупок и книги продаж, при сдаче доплиста, при их новой отправке – старые данные из доплиста 1 удаляются.
2023г.- пришло Требование. Ответил, что счет-факутры, указанные в Требовании- исправлены в 2020г. Но позвонили из налоговой- по этим организациям- разрыв. Получается, что исправления в 2020г. сделаны не верно? Как сейчас исправить? Отправить новый доплист в котором, как в корректировке №1 – только минусы заменить на плюсы?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Сергей!
В доп. листе книги покупок неверная сумма указывается с минусом, верная с плюсом, у вас так и указано. Требование на то, что присутствует разрыв на те сч/фактуры, которые были указаны с минусом, но их и не должно быть, т.к. вы написали, что они были внесены ошибочно, по ним вы и не заявляете вычет. Не совсем понятно, что от вас хочет налоговая.
Уточните, пожалуйста, вы указывали признак актуальности — «0» в Приложении 1 при предоставлении уточненной декларации?
Подробнее о порядке заполнения, смотрите в материале:
Порядок представления уточненной декларации по НДС .
Здравствуйте, извините, сразу не было возможности посмотреть и ответить. История сдвинулась в другую плоскость и понимание вопроса тоже. За 2020 год было сдано 3 корректировки и 3 приложения №1 книги покупок:
Корректировка №1 НДС за 2020г. Дополнительный лист книги покупок — № 1 Признак актуальности ранее представленных сведений — 0
Корректировка №2 НДС за 2020г. Дополнительный лист книги покупок — № 2 Признак актуальности ранее представленных сведений — 0
Корректировка №3 НДС за 2020г. Дополнительный лист книги покупок — № 3 Признак актуальности ранее представленных сведений — 0.
При этом в дополнительном числе вообще нет счет-фактур, которые правились, 9 штук. Тут исправляются вообще другие счет-фактуры, эти 9 штук не прописаны.
Вывод: так как признак актуальности -0, то они и пропали в налоговой. Значит надо в налоговую отправить корректировочную декларацию НДС № 4 в которой признак актуальности предыдущей поставить -1 и прибавить еще один дополнительный лист, на котором повторить все из корректировки 1 ИЛИ
отправить корректировку 4 с признаком актуальности ранее представленных сведений- 0, но в неё внести данные из корректировок №1 + № 3 (небольшое изменения корректировки №2 не буду трогать, если не задают вопрос). Правильно всё понял? (Вообще вы классные ребята, есть с кем посоветоваться)
Сергей, благодарю за уточнение и то что цените нас 🙂, мы рады быть полезными для вас.
По поводу вывода по рассуждениям.
Полагаю лучше указать в корректировке 4:
— Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
— Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
И внести все корректировки, которые были в 1, 2 и 3 (с минусом неверные, с плюсом верные).
Вы пишите, что по второй пока не задают вопросов, но если вы сейчас не отразите её (затрёте), тогда вопросы могут появится.
Спасибо за консультации. Так и сделаю.