Добрый день. Вопрос по ФСБУ-6 по переходу. Когда сдавали годовую отчетность при закрытии месяца –декабрь 2021г. не знала что надо пропустить переход на ФСБУ 6. Баланс и отчет ф-2 сдали с переходом. Звонила в налоговую, хотела пересдать баланс и ф2, сказали не надо. Вопрос сейчас в чем у меня : пришло требование с налоговой :
Установлены расхождения между налоговой базой, отраженными в декларации по налогу на прибыль, и отчете о финансовых результатах (форма №2) за 2021г. разница в сумме 18325,28 руб. (см оборотку44/01)
Разница образовалась из-за перехода на ФСБУ-6. У меня было 2 объекта стоимостью менее 100000р. Списанных в НУ, а по БУ нет. В связи с переходом система восстановила всю начисленную амортизацию по этим двум объектам. И в декларацию по прибыли я взяла одну сумму, а в отчет о финн результатах – другую.(см оборотку 90/07)
Как мне отписаться в налоговую?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Надежда!
У вас ошибка была допущена в бухгалтерской отчетности, а пересдача бухотчетности не предусмотрена. Напишите в налоговую, что при составлении бухотчетности ошибочно были отражено восстановление амортизации в связи с переходом на ФСБУ 6. Укажите сумму. Отметьте что в налоговой декларации по прибыли все отражено корректно.