Добрый день, подскажите, пожалуйста, в начале 2023 было оплачено несколько платежных поручений по НДФЛ. Их отнесли на счет 68.01.1, а нужно было — на счет 68.90. Можно ли сегодня каким-то образом это скорректировать? Каким документом?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1) Уточните, пожалуйста, у вас опечатка в вопросе, имеется в виду счет 68.01.1?
2) И были ли созданы Уведомления об уплате налогов на данные суммы, ошибочно отнесенные при оплате на счет 68.01.1?
3) Верное ли сальдо на конец года по счетам 68.01.1 и 68.90?
Счет 68.01.1
Уведомления поданы на данные суммы
Сальдо на конец года не идет как раз на сумму платежного поручения
Если данная ошибка несущественная (проверьте согласно Вашей Учетной политики), ее следует исправлять в корреспонденции с 91 счетом:
91 — 68.01.1
68.90 — 91
только в БУ
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Данная операция меняет начисление по Кредиту 68.01.1, но начисления правильные, их бы не хотелось трогать
В таком случае можно сделать сторно Дт 68.01.1 — Кт 91