Добрый день.
1С БП КОРП 3.0.110.24.
Организация на ОСНО.
Есть т.н. гостиничные услуги, которые отражаем в документах «Отчет о розничных продажах».
Гарант:
«С 1 июля 2022 года по 30 июня 2027 года включительно оказываемые налогоплательщиками НДС услуги по предоставлению мест для временного проживания в гостиницах и иных средствах размещения, введенных в эксплуатацию до 1 июля 2022 года, будут облагаться НДС по ставке 0%. Такие поправки внесены в НК РФ Федеральным законом от 26 марта 2022 г. № 67-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 2 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» (Письмо Минфина России от 19 мая 2022 г. № 03-07-11/46390).»
Услуги (например, проживание) по ставке НДС 0% в текущей и актуальной конфигурации 1С:БП КОРП в отчете о розничных продажах отразить невозможно, т.к. при проведении такого отчета выводится программная ошибка (данный документ не является регистратором по регистру НДСРеализация).
Подскажите пожалуйста есть ли какая-то информация о планах доработок конфигураций 1С:БП в соответствии с изменениями НК и ФЗ?
Здравствуйте!
Планы по автоматизации есть. Функциональность в разработке.
Как выйдет обновление, обязательно поделимся и размести информацию на сайте БЭ8.
Пожелания по автоматизации надо направить на v8@1c.ru
Пока ждем финальную автоматизацию в 1С, имеет смысл определиться с кодом.
В связи с введением нулевой ставки по гостиничным услугам введены новые коды операций для декларации по НДС: 1011455 — реализация услуг по предоставлению в аренду туристических объектов, 1011456 — реализация услуг временного проживания в гостиницах, которые являются объектами туриндустрии, 1011457 — реализация услуг временного проживания в гостиницах, которые не являются объектами туриндустрии (Письмо ФНС от 07.04.2022 N СД-4-3/4214@).
Дополнительно по теме
Ставку НДС 0% могут применять не только новые гостиницы
Разъяснено, какие услуги гостиниц не попадают под НДС 0%
.
Дополнительно по теме.
Если была реализация физикам и применялся документ Отчет о розничных продажах в 1С, то сейчас по реализации с НДС 0% надо применять документ Реализация (акт, накладная, УПД).
Обратите, пожалуйста, внимание на важное Письмо ФНС от 12.08.2022 № СД-4-3/10526@, которое доводит до нас позицию Минфина по вопросу перечня услуг проживания, по которым применяется НДС 0% с 01.07.2022 (Письмо Минфина от 27.07.2022 № 03-07-15/73570).
Необходимо учитывать перечень услуг из раздела 7, 8 Приложения №4 Положенияо классификации гостиниц, утв. постановлением Правительства от 18.11.2020 № 1860.
Эти услуги (минимальный перечень сопутствующих услуг) уже попадают под НДС 0%, если они включены в ваш тариф проживания.
И на рассмотрении у чиновников возможность расширить перечень в целях применения пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ другими дополнительными услугами.
Будем следить за этим направлением и при появлении изменений обязательно поделимся и разместим информацию на сайте БЭ8.
Пока все услуги, которые не поименованы в разделах 7, 8 Постановления №1860 относим к иным и облагаем эту реализацию НДС 20%.
Напомню, что НДС 0% с реализации по пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ с 01.07.2022 — это не право налогоплательщика-гостиницы, это обязанность по НК РФ.