Добрый день, произошла такая ситуация: взяли в лизинг в 2020г. ОС ( 2 грузовые машины Тягач седельный), затем выкупили. Из-за ошибок в базе амортизация превышает сумму начальной стоимости. Подскажите, как переоценить (каким документом в 1с) ОС на текущую дату (по рыночной стоимости), чтобы убрать амортизацию с минусом? как исправить эту ошибку текущей датой?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Верно ли я понимаю, что ошибка из-за Перехода на ФСБУ 25?
Считаю, что в вашем случае делать переоценку ОС — не корректно.
Потому, что переоценкой вы хотите увеличить ПС ОС до рыночной и таким образом избавиться от минуса по счету 02, так?
Переоценка и Обесценение — в чем разница в 1С?
Давайте лучше разберемся почему произошла ошибка.
Тягач продолжаете использовать в организации?
При поступлении в лизинг учет ОС на чьем учете был — лизингодателя или лизингополучателя?
Переход как выполнили на ФСБУ 25 — альтернативно/перспективно?
В каком году был Выкуп?
Нам на данный момент нужно исправить ошибку в 2025г, не затрагивая прошлые периоды. В лизинг машины поступили в 2020, и сразу поставлены были на учет организации. ошибочно амортизация в бу поставили 1 год 1 мес, в ну на 7 лет. появилась разница в учетах.
машины работают в организации.
В 2020 поставили на учет.
В БУ амортизация была полностью начислена в 2021.
Из Ведомости по амортизации ОС на конец 2021 видим, что Остаточная стоимость равна 0.
Далее из Ведомости по амортизации ОС за 2022-2025 видим, что амортизация была начислена.
Для этого сделали изменение элементов амортизации или вручную начисляли?
Было сделано несколько документов изменение элементов амортизации (во вложении), и амортизация начислялась регламентной операцией.
Не увидела, что документ 1 от 01.01.2024 не проведен в программе. проведен только документ 2 от 01.01.2024
Для того чтобы амортизация начисляла с 2023 кроме документа Изменение элементов амортизации должны были создать документ для исправления балансовой стоимости вручную (тк ОС было полностью самортизировано) + выполнить корректировку за прошлый период, тк она была излишне начислена в БУ.
Это в программе выполняли?
Пришлите, пожалуйста, скрины.
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
документ для исправления балансовой стоимости вручную-это операция вручную? получается, что ее не сделали. как нам исправить это в 2025г?
Да, это Операция.
Странно, что при отсутствии балансовой стоимости начислялась амортизация.
А по сторно излишне начисленной амортизации создавали документ?
кроме изменение элементов амортизации ничего больше не нахожу.
подскажите, если мы сделали только изменение элементов амортизации 01.01.2024г., то как создать документ для исправления балансовой стоимости вручную (тк ОС было полностью самортизировано) + выполнить корректировку за прошлый период, тк она была излишне начислена в БУ в 2025г? это можно сделать операцией вручную? какие проводки?
Давайте тогда откроем Карточку счета 02 за 2023, поищем так операции. Может быть что то увидим.
Пришлите, скрин, пожалуйста.
Для чего прошу, чтобы понять как исправить.
Потому что, как сказала, не может программа начислять амортизацию, если остаточная ст-ть = 0, а документ Изменения есть.
У вас получается излишне начисленная амортизация не только за 2025, а с момент Принятия к учету ОС, тк изначально СПИ был неверный.
Чтобы я вам дала алгоритм, давайте посмотрим Карточку счета 02 еще.
Далее будут моделировать пример в днмо-базе, чтобы выйти на вашу ситуацию в базе.
Не понимаем как на нулевую балансовую стоимость начислялась амортизация, но нужно это исправить
Карточку 02 счета за какой период прислать? или по годам?
во вложении карточки по годам (б/у, н/у и разница) по одному ОС (по второму ОС те же цифры)
Давайте, Карточку счета 02 за 2023-2025. За каждый год отдельную
В Ведомости по амортизации ОС за 2025 заполнена графа Уменьшение стоимости, хочу понять как у вас она сложилась. Обычно это бывает при корректировке вручную Операцией.
Получила, буду изучать.
На моделирование и исправление ситуации понадобится время, спасибо за понимание 🙏
Моделирую пример в базе.
Пришлите, пожалуйста, скрин документа Поступления в лизинг, как сам заполнен документ + проводки.
Начисление амортизации у меня только в БУ происходит. Хочу свериться по части НУ с вами.
Изменение элементов амортизации делали только 01.01.23 и 01.01.24?
А в 2022 делали? Если да, пришлите, пожалуйста, скрин.
Добрый день, изменение элементов амортизации в 2022 не делали. Изначально завели в бу на 13 мес и в ну 84 мес с коэффициентом 3
Спасибо за скрины.
С 2020 по 2021 все повторяется.
Предлагаю в рег.операциях по начислению амортизации за 2022 проверить, не было ли ручных корректировок, потому что программа сама не может начислить амортизацию по нулевой остаточной стоимости. И при стандартном алгоритме это не делает.
Может быть в январе вручную изменили остаточную ст-ть.
Давайте еще проверим переход на ФСБУ 25, возможно с этим тоже связано.
добрый день, проверить в 2022г в рег операциях начисление амортизации, вы имеете ввиду, посмотреть проводки?
Да, что нет ручных правок в рег.операциях по амортизации.
посмотрела, в расчете амортизации в 2022 году стоит галочка ручная корректировка, но не могу сказать точно, что правили. вижу суммы амортизации по этим ОС в 2022г. затем приложила, как пытались это исправить: ручной операцией-пытались исправить амортизацию 31.12.2024-ошиблись со знаком. нужно было сделать сторно, но сделали черным. затем ручной операцией опять пытались корректировать 31.12.2025, уже со знаком минус (2 196 428,52*2)
Предполагаю, что как раз правили начисление амортизации вручную.
И так видимо весь 2022 год и январь 2023.
Потом в январе 2023 внесли Изменение элементов амортизации и т.д.
Поняла, продолжу моделировать 👌
Дошла до 2025.
В программе есть документы Поступления услуг лизинга за 2025?
Из Ведомости амортизации ОС за 2025 видим сумму на уменьшение.
Надо найти, как попали сюда эти суммы.
Скорей всего еще есть Операции, кроме последнего скрина от вас.
Пересмотрите Операции вручную за 2025 (скорей всего в конце).
т.к. не был сделан выкуп ОС в 2025 году сделали перенос остатков с 01.03 на 01.01 и 02.03 на 02.01 операцией вручную.
Скрин операции, пришлите, пожалуйста.
Как в программе оформили прекращение лизинга? Просто Операцией?
вернее перенесли только с 01.03 на 01.01, амортизацию не переносили.
Спасибо, теперь в демо-базе все аналогично вашего примера.
Сейчас вы хотите в базе:
— убрать минус по Операции за 2025, а именно:
Д 91.02 К 02.03 — сумму
— «почистить» Ведомость ОС, так?
ОС продолжаете использовать?
Если да, то амортизация в БУ тогда должна начисляться.
По амортизации в НУ, изначальный СПИ — 84мес.
Как понимаю СПИ еще не истек, значит согласно амортизационной группе в НУ так же должна амортизация начисляться, верно?
Добрый день, да, все верно. убрать минус и почистить ведомость ОС. Но по бу и ну уже самортизировано ОС, хотя мы продолжаем его использовать.
Спасибо за уточнение.
1.
«Почистить» Ведомость ОС можно Операций:
— Д 91.02 статья без галочки НУ К 02.03 — суммы в БУ и НУ отличаются.
Так как это делаем текущим периодом, то «чистая» Ведомость ОС будет только на конец текущего периода.
2.
Если убираем минус по счету 91.02, значит нам надо подать уточнённую декларацию по прибыли за 2025.
Проще всего это сделать в копии базы — создаете копию базы. В копии базы убираете операцию ( помечаете на удаление).
Перепроводите весь 2025 ( с момента Операции) +январь-июнь 2026.
Формируете декларации по прибыли за данные периоды.
В основной базе формируете уточненные декларации по прибыли и заполняете их вручную, данные берете из копии базы.
3.
Так как ОС продолжает использоваться, это значит, что изначально СПИ в БУ был указан неверно.
Как это правится, ваш вариант 3
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
Здесь тоже все сложно.
Правильно будет задать отдельный вопрос и там его разобрать, если самостоятельно не получится.
Если вкратце, то надо
— Исправьте СПИ документом Изменение элементов амортизации ОС на дату исправления ошибки (в нашем примере — 30.06.2022) в разделе ОС и НМА – Параметры амортизации ОС – Изменение элементов амортизации ОС
— Выполнить перерасчет балансовой стоимости в копии базы
— Выполнить исправление амортизации в связи с изменением СПИ.