Перенос затрат с 26 на 20 счет

Индивидуальную консультацию запросил Елена К.

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.94/10)

Здравствуйте. Аудиторы сказали учитывать затраты на охрану на 20 счете (мы всегда учитывали на 26). В 1 квартале услуги охраны уже списаны на 26, с апреля месяца начали учитывать на 20 счете. Можно ли как то перенести расходы по охране за 1 квартал с 26 на 20, чтобы в ОФР потом руками не переносить расходы?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Елена.
    Нужно исправлять ошибку.
    Прямо перенести за 1 кв. не получится, но вы их сторнируете во 2 кв. И итоговая сумма за год будет верная.
    Чтобы подробнее сказать как лучше это сделать, надо понимать что у вас со счетом 20, какие настройки учета затрат в разделе Главное — Учетная политика — раздел Учет затрат
    Как он должен закрыться, чью себестоимость формирует этот счет 20
    В НУ это тоже прямые расходы? Тоже на счет 20 относится?

  3. Я правильно понимаю у вас одна НГ? И по субконто Продукции учет не ведется?
    Какие проводки были по счету 20? Без распределения на продукцию? НЗП было?
    У вас только услуги/работы?
    За 1 кв. уточненную декларацию сдать вручную. По остальным периодам будет автоматически

    png 2026-05-15_20-01-38-1

  4. по счету 20 счету проводки только по 1 виду услуги, плюс электричество, часть зп и взносов, спецодежда, амортизация, у нас 1 вид услуги реализуется ежемесячно, незавершенного производства не бывает

  5. Тогда, можно как выше. Можно даже не закрывать счет 20 (не делать проводку Дт 90.02 Кт 20.01), она автоматически закроется

  7. В целом у вас налог не занижен, счет 20 у вас должен также закрыться в 1 кв., поэтому можно уточненную декларацию не подавать, а исправить в текущем периоде.

    Сторнируете вы операции на тот момент, когда вы сможете перепровести документы.
    Если период не закрыт с апреля, то апрелем делаете проводки, если апрель закрыт, то можно в мае, но тогда и апрель также сторнируйте.
Добавить комментарий