Добрый день. Правильно ли понимаю, перед переходом на ЕНС надо сперва проверить свести год ну или хотя бы до декабря, а после делать переход. В семинаре говорят что при заполнении переноса налогов и взносов НДС не должен заполняться, а мы его вручную вносим, но у меня почему то заполнился и дата там 31.12.2022 а сумма чуть меньше чем вышел НДС за год.
И почему-то остатки расчетов налогов и взносов дает остаток 68.19 дает сумму, хотя по ОСВ нет остатков на 31.12.22. Со сверкой с налоговой сошлось все по ОСВ тоже с остатками все хорошо, а в переносе суммы другие отражаются по налогам. По взносам все хорошо
Все комментарии (18)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Помощник Перехода на ЕНС данные заполняет по определенному алгоритму — подробнее
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
На момент семинара по ЕНС и выхода статьи данные по НДС не заполнялись. И разработчиками 1С озвучивалось, что надо внести данные отдельной Операцией по ЕНС. Потому что для НДС счет 68.02 малоинформативный, не у всех и не всегда сальдо совпадает с реальными данными налогового учета по НДС. Это все-таки бух учет.
Все что заполняет Помощник не истина в последней инстанции, что именно так и надо сделать — это просто «помощник» в общем и целом, как может быть — берутся суммы, как в статье выше указано.
Все записи, предлагаемые Помощником по ЕНС проверяете, анализируете и при необходимости корректируете.
Переносим мы реальные долги без учета 4 кв т.к. этих данных у налоговиков нет и их на 01.01.23 они не видят и не переносят на ЕНС.
Все оплаты 4 кв в виде авансов «зарезервируют» отдельно до получения отчетности за 2022 (4 кв 22) по сроку ее сдачи. Потом все зачтется. Мы у себя в учете тоже отразим, но по срокам сдачи отчетности.
И также переносим реальные переплаты уже с учетом всех начислений за 2022 — т.е. свободные деньги, которые можно тратить на налоговые платежи с 01.01.23.
Функционал ЛК ЮЛ в части ЕНС в процессе наполнения, данных финальных нет и сверяться сейчас не надо. Данные меняются несколько раз в день и каждый день, интерфейс периодически отключают и включают старую версию. Как минимум до конца февраля не думаю, что надо сверяться, а может и подольше. Ситуацию будем мониторить.
Потом сверимся по такому алгоритму
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.
Мария добрый день.
Правильно ли поняла? Получается, если на 1 января задолженность по НДС еще не было, то при переходе оно и не заполняет ндс и прибыль, так как из расчета ежемесячного сумма на 30.11.22 заполняет
Сейчас если я заполняю, т.к. уже должен быть уплачен ежемесячный налог на прибыль и НДС 4 квартала, поэтому программа видит долг и заполняет на 31.12.22 и прибыль и НДС.
Но я все же при переходе должна указать суммы на 30.11.22? или на 31.12.22 в помощнике
Не совсем в чистом виде на 30.11.22, учитываются еще оплаты декабря (Дт), которые начисления погасили.
Формула такая.
Документ заполняется остатками задолженности по налогам и взносам, по которым уже наступил срок уплаты:
Сальдо по Кт субсчетов 68 и 69 на 01.12.2022 (без начислений декабря 2022) минус Дт оборот за декабрь 2022 (уплата) по аналитике:
Вид платежей в бюджет (фонды) — Налог (взносы) начислено / уплачено. Получившийся остаток по кредиту соответствующего субсчета считается недоимкой с истекшим сроком уплаты.
Сальдо по Кт субсчетов 68 и 69 на 31.12.2022 (включая обороты декабря 2022):
Вид платежей в бюджет (фонды) — Налог (взносы) доначислено / уплачено (самостоятельно) и Налог (взносы) доначислено / уплачено (по акту проверки).
Помощник не переносит:
недоимку по взносам ФСС (69.11) — они не входят в ЕНП;
задолженность по НДС (68.02) — недоимку с наступившим сроком уплаты на 01.01.23 нужно ввести вручную отдельной Операцией по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление), оформите ее до шага Зачет авансов в помощнике и проконтролируйте, что время документа 00:00;
текущие начисления за декабрь — по ним будут формироваться документы Уведомления об исчисленных суммах налогов или Операция по единому налоговому счету при наступлении сроков уплаты;
взносы ИП с суммы дохода — при наступлении срока уплаты (01.07.2023) задолженность будет отражена документом Операция по единому налоговому счету из помощника уплаты.
Посмотрите, пожалуйста, видео где-то с 24 мин. и там будет таблица, где сделала расшифровку по своим остаткам, чтобы понять, что переносит Помощник перехода по ЕНС. Если у вас сложная ситуация, с какими-то переходящими остатками, то имеет смысл также сделать.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
—
В моем примере не заполнялись данные по НДС. Проверю еще на 3.0.130.
Приложите, пожалуйста, скрин как у вас эта часть с НДС автозаполнилась Помощником перехода на ЕНС.
Добрый день. В релизе 3.0.129. У меня три фирмы и по всем ндс заполнился. Отправляю скрин
По прибыли берет сумму на 31.12.22 а дату ставит 28.10
Поняла по НДС, проверю и сообщу.
Вам, чтобы понять, что за суммы — это надо Карточки счетов смотреть т.е что внутри. По Анализу счета общая картина.
Добрый день. Получается Помощник заполняет задолженность на 31.12.22 и по НДС сумму и по Прибыли. Я их удаляю, т.к. задолженности нет еще на 31.12.22. А когда платежи делаю по НДС 4 кв. и прибыли за год, тогда операцией ЕНП и вношу. Вот только не пойму, у меня есть переплата по НДС 1800, программа ее не заполняет, я понимаю, что она ее цепляет в 4 квартал поэтому не заполняет. Надо ли мне ее вручную внести как переплату? По сверке с налоговой есть 1800 переплата, но я ее не планирую зачитывать при оплате НДС 4 кв., пусть переплата на ЕНС будет, так спокойнее. И еще мы не воспользовались отсрочкой платежей по взносам для малого бизнеса. В налоговой переплаты до июля 23 выходят. Мы платили по срокам до 15 числа след.месяца. Мне надо какие то дополнительные действия с этим переносом делать или уж позже в июле когда закроет налоговая тогда еще раз свериться
Прибыль, НДС за 4 кв 2022 по сроку платежа в 1С в 2023 делаем док. Операция ЕНС и показываем суммы начислений.
Они с 68.02, 68.04.1. переедут на 68.90.
Переплату переносим на 68.90 на 01.01.23.
Но если хотите, направить, на что-то другое, то по сроку платежа, например, НДС должно быть положительное сальдо ЕНС.
И отправляете Заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности — что и в счет чего закрыть переплатой.
Иначе переплата уходит в счет первого же по сроку платежа, дальше по хронологии — каждый следующий платеж в счет следующего по сроку платежа
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Можно сейчас переплату перенести в 1С, пусть она зачтется автоматом в счет чего зачтется уже.
С высокой долей вероятности, также будет на ЕНС в ЛК ЮЛ.
Когда все данные перенесут (март 23, возможно) — сверитесь, увидите переплату, как ее сформировали (за счет каких ПП) и ее направите на то, что нужно Заявлением.
1.А если у меня есть переплата по НДС, но не оплачена вовремя прибыль в 1 квартале 22, мне сейчас лучше подать заявление о распоряжении путем зачета или уже все там у них распределилось, мне только ждать акт сверки и по их сведениям распределить?
Или перенести отдельно долги и переплаты на 68.90?
2. И еще в акте сверки есть пении налоговая начислила (копейки) за не оплаченную прибыль 1 кв.22, мне ее надо 30.12 операцией начисления сделать или в помощнике вручную внести? хотя это данные на 2.10.22 сумма то уже изменилась
3. И по одной фирме у меня НДС к возмещению, в 4 квартале подали к возмещению, сейчас камеральная проверка идет. Я эту сумму уже начислением делаю в январе в период подачи декларации или все же в помощнике отразить сумму, она вообще заполняется автоматически
По вопросам.
1. А если у меня есть переплата по НДС, но не оплачена вовремя прибыль в 1 квартале 22, мне сейчас лучше подать заявление о распоряжении путем зачета или уже все там у них распределилось, мне только ждать акт сверки и по их сведениям распределить?
Или перенести отдельно долги и переплаты на 68.90?
Переплата по-идеи должна была распределиться на самый первый по сроку в 2023 году платеж. Поэтому Заявление сейчас смысла не имеет. Надо увидеть, что и как закрылось в ЛК ЮЛ по ЕНС, тогда уже Заявление о распоряжении подавать.
Самое главное, что на каждую следующую дату платежа с учетом этой переплаты всегда должно хватать денег на ЕНС (или сальдо 0, или с плюсом сумма)
Календарь бухгалтера на I квартал 2023 года по уплате налогов, сборов
2. И еще в акте сверки есть пени налоговая начислила (копейки) за не оплаченную прибыль 1 кв.22, мне ее надо 30.12 операцией начисления сделать или в Помощнике вручную внести? Хотя это данные на 22.10.22 сумма то уже изменилась.
Пени на 31.12 должны быть начислены в учете через Операция, введенная вручную. Помощником переносите долг по пеням, переносите переплату. И Помощник же зачтет переплату в счет долга. Тоже самое сделает налоговая. Сумма нужна конечно не на окт. 22, а на 31.12.22.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Если сделаете предварительную сумму сейчас, то по потом по ЕНС свериться и подкорректировать при необходимости.
3. И по одной фирме у меня НДС к возмещению, в 4 квартале подали к возмещению, сейчас камеральная проверка идет. Я эту сумму уже начислением делаю в январе в период подачи декларации или все же в Помощнике отразить сумму, она вообще заполняется автоматически.
НДС за 4 кв 22 — это Операция по ЕНС в 2023. Можно подождать камералку, если все ок, тогда и отразите. Думаю, что внутри 1 кв 23 успеете это сделать. Чтобы уже наверняка и туда сюда эту сумму не гонять.
Операции по ЕНС в 1С
.
Мария, спасибо за ответы и пояснения. Смотришь семинар читаешь, все понятно. Как начинаешь делать в голове прям каша. Сейчас с Вашей помощью вроде пришло понимание.
Вот еще вопросы,
1. Было постановление для малого бизнеса с отсрочкой платежей по взносам, до июля 23. Мы ею не воспользовались, платили до 15 числа. Мне как то в переносе это надо отражать или понимание есть, а в июле когда перекроет налоговая тогда и свериться повторно, получается до июля у нас там положительное сальдо будет.
2. И правильно ли понимаю, перенос если где-то что-то не верно отразим, позже можно будет поправить же?
По вопросам.
1. Было постановление для малого бизнеса с отсрочкой платежей по взносам, до июля 23. Мы ею не воспользовались, платили до 15 числа. Мне как то в переносе это надо отражать или понимание есть, а в июле когда перекроет налоговая тогда и свериться повторно, получается до июля у нас там положительное сальдо будет.
Уплаченные в 2022 году страховые взносы, по которым перенесен срок уплаты, резервируются на ЕНС по назначению платежа до одного из моментов, наступившего раньше (пп. «б» п. 2 ст. 5 Закона N 565-ФЗ):
• наступления срока платежа (с учетом переноса),
• образования отрицательного сальдо на ЕНС.
Порядок действий в программе 1С при вводе остатков по ЕНС зависит от обстоятельств:
• Взносы уплачены в 2022 году — остатков для переноса на ЕНС нет. Организация планирует зачесть эти платежи в счет страховых взносов по сроку уплаты. В ЛК ФНС уплаченные взносы резервируются зачитываются по наступлению срока платежа.
• Взносы не уплачены в 2022 году — начисленные взносы формируют совокупную обязанность на ЕНС со сроками уплаты в соответствии с переносом. В ЛК ФНС обязанность по этим взносам на ЕНС также отражается по срокам платежа.
• Взносы уплачены в 2022 году — остатков для переноса на ЕНС нет. Организация планирует зачесть эти суммы в счет других платежей с более ранним сроком уплаты. Порядок действий в программе 1С такой же, как в предыдущем варианте. Зачет этих сумм в счет других платежей осуществляется ИФНС:
-по заявлению об отмене зачета;
-автоматически при образовании отрицательного сальдо на ЕНС.
Все заявления можно будет подать из ЛК ЮЛ, когда перенос данных на ЕНС завершат
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
По сути очень напоминает ситуацию с переплатой в РБ по налогу на прибыль, если с этим ранее разбирались.
По 1С сложновато получается пока у нас. Имеет смысл немного подождать, может поменяется ситуация.
2. И правильно ли понимаю, перенос если где-то что-то не верно отразим, позже можно будет поправить же?
Правки в расчеты по ЕНС можно внести в 1С. Для этого есть большой набор операций по ЕНС на все случаи
Операции по ЕНС в 1С
.
Проверила на 3.0.130.22, 8.3.22.1704 — сальдо по Кт 68.02 не переносится автоматически в Помощнике по ЕНС.
В моем примере долг за 3 кв 22, начисление 4 кв есть.
Если у вас заполняется и сумма нужна, то оставляйте. Если сумма не та, что нужна, то корректируете ее.
Если суммы не должно быть — удаляете эту строку.
Начислений 4 кв 22 здесь быть не должно, это именно долги по налогу до 4 кв 22.
Мария добрый день. Сегодня просмотрела Ваш семинар.
Обратила внимание, что при открытии переноса на ЕНС, при открытии у Вас сумма там уже есть, но там есть кнопка заполнить, я не должна на нее жать? при открытии должна автоматически сумма встать?. Я когда делала заполнить, тогда у меня НДС 4 кв. там встает.
И еще, если мы НДС оплатили весь одним платежом, то я при операции расчета ЕНС вручную корректирую сумму на всю или все же ежемесячно операцию оформляю согласно срока платежа.
Вы имели в виду, что на кнопку эту нажали и заполнились автоматически? Если да, то теперь поняла про что речь.
Должно быть именно авто заполнение. Оно есть по всем налогам, взносам кроме НДС.
Почему так не делаю. Дело в том, что если что-то в ручном режиме в этой операции поправишь, а потом ее перезаполнишь, то правки не сохраняются.
И можно данные потерять.
Поэтому в ситуации, когда надо что-то подкорректировать в процессе перехода, это делаем отдельной операцией.
А если что-то в операции, которую Помощник перехода сформировал, правим сами, что перед любым перезаполнением ее, делаем скрин. И повторяем опять правки в ручном режиме.
Теперь поняла это, и вспомнила когда в первом семинере говорили про заполнение, про эту кнопку и имели ввиду, я видимо не до поняла.
А еще, если мы НДС за4 кв. оплатили весь, одним платежом, то я при операции расчета ЕНС вручную корректирую сумму вручную или все же ежемесячно надо делать операцию согласно срока платежа.
Да, это как раз оно и есть, что здесь обсуждали. Все все абсолютно верно поняли
Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП
Если НДС заплатили одним платежом, то Операция ЕНС все равно нужна по срокам платежа т.е. в табличной части должно быть разбито по 1/3. Это наши начисления на ЕНС, так сделает налоговая. И наши оплаты должны закрываться по этим срокам.
Гипотетически можно сразу сделать 1 документ и в нем так заполнить — три строки с датами и суммы по 1/3.
Но оптимально все-таки Главное — Задачи организации и делать все 3 операции в свой срок. Например, на каждое 25-е число.