Доброе утро! Взяла в работу ИП доходы за минусом расходы до 10 июля месяца, у него был другой бухгалтер. 28 мая она подала заявление на Патент и с 6 июня у ИП открыт патент. В начале июля бухгалтер подала заявление на уменьшение патента за счет взносов, ИФНС его приняла. Уведомление она заполняла в программе 1С в ручную. (Патент — 53 658; уменьшение за счет взносов — 45 561; оплата патента — 8 097.) В статье Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С говорится, нужно заполнять автоматически, при заполнении уведомления на уменьшение патента через программу сумма на которую можно уменьшить патент совсем другая, в разы меньше. Можно на всю сумму в уведомлении, которую подали в ИФНС уменьшить патент? Если подаешь уведомление на уменьшение патента за счет взносов, какие проводки и где нужно сделать, чтобы правильно все отражалось в программе?
Все комментарии (18)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2025 году в 1С
Если патент на неполный год ( у вас именно так), ПД рассчитывается с учетом количества дней действия патента.
Попробуйте рассчитать вручную, скорей всего программа так и считает у вас.
Патент рассчитан правильно. По поводу уменьшения патента на взносы:
Программа показывает, что можно уменьшить только на 15 087 (взносы)- это из статьи которую Вы мне предложили, а в налоговую подали сумму уменьшения 45 561 (это просчитала другая бухгалтер и заполнила в ручную и сдала).
1. Какая сумма взносов верная для уменьшения патента?
2. Какие проводки и где нужно сделать, чтобы правильно все отражались все движения в программе? Сейчас в 1С по поводу уменьшения патента на взносы ни каких проводок нет.
Патент можно уменьшить на фиксированные взносы не зависимо от их уплаты.
Поэтому бухгалтер уменьшил декларацию сразу на всю сумму патента, а не частями.
В программе расчет происходит автоматически и все проводки так же формируются автоматом.
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2025 году в 1С
В материале видно, что начисление происходит при создании патента.
А при подаче уведомления — начисленный налог закрывается (сумма с минусом)
53658- это сумма СВ ИП за 2025
45561- сумма из уведомления на которую сразу бухгалтер уменьшил сумму оплаты будущей
8097- сумму которую нужно доплатить.
Добрый день! Ничего не получается, при исправлении суммы на уменьшение пишет, что не верно. Как мне сделать исправления? Можно сделать операциями в ручную? Если можно, то как?
Попробуйте создать Уведомление, в уведомлении поправить сумму вручную на 45561.
Дает так программа?
И давайте посмотрим, что у вас здесь (см.скрин)?
Я Вам присылала скрин Приложение № 4, от 30.07.2025 переписка. Программа не дает сделать это уведомление.
Спасибо.
Давайте еще посмотрим Взносы за себя с доходов за 2025, там как раз показана сумма , на которую максимально можно уменьшить.
Предполагаю, что прежний бухгалтер мог подать уведомление на некорректную сумму.
Прошлый бухгалтер уведомление не подавал по взносам, только по УСН
Ольга, еще раз анализирую ваши скрины.
Из скрина Уменьшение налога из ПСН, видим из чего складывается сумма 34 936.
Так как для уменьшения УСН уже была частично использована сумма страховых взносов, то программа списать больше уже не может. И показывает только остаток суммы на которую можно уменьшить ПСН.
Прежний бухгалтер при формировании уведомления это не учла, поэтому суммы у вас отличаются.
Если я правильно понимаю, сейчас нужно подать корректировочное уведомление на уменьшение ПСН.
НО Корректировочной формы на текущий момент нет.
Лучше этот момент уточнить в ФНС.
Считаю, что требуется подать Уведомление об уменьшении сумму налога на страховые взносы еще раз с корректными данными.
В программе можно отсторнировать предыдущее уведомление через документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
И создать новое с верной суммой.
Но вот как отчитаться по нему в ФНС, уточнить надо у них.
А можно убрать сумму страховых взносов из УСН? Что для этого нужно сделать? Какие операции?
На сколько понимаю, прежний бухгалтер уже уменьшили налог УСН на часть суммы страховых взносов.
Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы ИП в 1С
И это повлияло на уменьшения авансового платежа по УСН, так?
Если так, тогда просто убрать нельзя, нужно будет подать еще уточнения по УСН.
Считаю, что проще — это созвониться с ФНС и уточнить по поводу корректировочного уведомления по ПСН.
Добрый день! Мне нужно убрать страховые взносы из УСН. Какой операцией это сделать?
Ответьте, пожалуйста, сначала — прежний бухгалтер уже уменьшили налог УСН на часть суммы страховых взносов, это повлияло на уменьшения авансового платежа по УСН?
Добрый день, Оксана! Прежний бухгалтер не уменьшал авансовые платежи по УСН на взносы. Уведомление подавалось на сумму без уменьшения взносов. А в 1С программа считает с уменьшением. Как мне сделать исправление по УСН в программе?
Ольга, не получается пока воспроизвести задачу как у вас в базе.
Программа дает использовать СВ на уменьшение стоимости оплаты патенту, только пропорционально доходам по патенту.
У вас же дополнительно еще указывает, что часть СВ использвана на УСН
Какой у вас доход по патенту и по УСН за полгода?
В скрине Отчетность по УСН Доля дохода по УСН у вас указана 0%.
Пришлите, пожалуйста, скрин О программе.
Добрый день! Страховые взносы в программе уменьшают УСН за 2024 год. Прошлый бухгалтер подавала уведомление на 1 % УСН, т. е она совершенно не вела учет. Сейчас я его восстанавливаю. Подскажите какими операциями мне сделать, чтобы взносы пошли на патент?
Все СВ пойти на уменьшение патент не могут, потому что был доход и по УСН.
Общая сумма взносов для уменьшения налога, приходящаяся на деятельность по ПСН, рассчитается автоматически исходя из доли доходов по патенту.
Для расчета берется доля фактического дохода по патенту в общем доходе, полученном на УСН и ПСН на текущую дату.
Уменьшение ПСН на страховые взносы ИП в 1С
Например, в моей демо-базе доля дохода по патенту -7,69%, поэтому и учесть СВ у могу не полностью на уменьшение патента, а только 7,69% от общей суммы СВ.
У вас так еж есть доход по УСН, если смотреть последний скрин КУДиР. Но выше в скринах я этого не вижу.
Давайте еще раз сформируем Заявление на уменьшение суммы по патенту и проверим долю дохода по Патенту, как на моем скрине.