Доброе утро! Взяла в работу ИП доходы за минусом расходы до 10 июля месяца, у него был другой бухгалтер. 28 мая она подала заявление на Патент и с 6 июня у ИП открыт патент. В начале июля бухгалтер подала заявление на уменьшение патента за счет взносов, ИФНС его приняла. Уведомление она заполняла в программе 1С в ручную. (Патент — 53 658; уменьшение за счет взносов — 45 561; оплата патента — 8 097.) В статье Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С говорится, нужно заполнять автоматически, при заполнении уведомления на уменьшение патента через программу сумма на которую можно уменьшить патент совсем другая, в разы меньше. Можно на всю сумму в уведомлении, которую подали в ИФНС уменьшить патент? Если подаешь уведомление на уменьшение патента за счет взносов, какие проводки и где нужно сделать, чтобы правильно все отражалось в программе?
Все комментарии (49)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
С реализацией нашла, нужно было в банке исправить аванс в НУ вместо УСН поставить патент.
Подскажите при оплате поставщикам все оплаты попадают на УСН следовательно уменьшают налог. Но это не верно, т. к. по УСН деятельность не ведется. как это исправить в банке? Или где сделать исправления?
В части распределения расходов так
Как ИП распределить расходы при совмещении УСН (доходы-расходы) и ПСН в 1С
Я правильно поняла, если мы с 6 июня работаем только на патенте. но УСН не отменили я все поступления переделываю на не принимаемые в УСН?
После исправления платежных поручений с дохода УСН на авансовый платеж на патент все суммы остались в книге доходов и расходов по УСН. Где нужно сделать настройки?
После настройки программы на УСН без деятельности 06.06.2025 г. и Патент 06.06.2025 г., исправление поступления, реализации, банка и часть авансовых отчетов. Получился расчет патента в скринах. Как сделать, чтобы все страховые взносы шли на уменьшение патента?
Из скрина видно, что доход по патенту составляет только 16,74%. Остальное доход по УСН.
В 2025 доход по УСН был до 06.06.25 и позже?
Если был, то программа считает пропорционально дохода и СВ можно учесть в стоимости патента только частично.
До 06.06.2025 был доход, а позже нет
Но взносы не списывались на уменьшение УСН, а программа их считает. как можно откорректировать это?
Давайте посчитаем сумму дохода по УСН и ПСН и рассчитаем проценты?
Думаю, что программа рассчитывает все корректно.
А потом посмотрим, учитывает ли программа сумму на уменьшения УСН.
Так сумма доходов по УСН будет больше, ведь доход идет с января по 5 июня, а патент только. Следовательно сумма дохода будет по УСН больше
Надо именно сумму дохода по патенту и УСН посчитать, чтобы рассчитать процент.
Но пока вы не выровняете доходы, чтобы были отражены верно, выйти на проценты не сможем.
Сначала приводим в порядок учет.
Добрый день! Подскажите пожалуйста как в авансовом отчете в закладке Оплата показать, что Расходы по УСН не принимаются
На закладке Оплата нельзя указать, что Не принимается в расходы.
Такая возможность есть на закладке Прочее.
Тем не менее, если выдать подотчетную сумму, затем заполнить Авансовый ответ закладка Оплата. Сумма не попадает в уменьшение налоговый базы по УСН.
Это второй квартал. Суммы попали.
А если указываете сумму в закладке Прочее? и выбирается , что НЕ принимаются. Суммы так же попадают в Расходы?
И так же попадают страховые взносы. Как их убрать из книги покупок и продаж, т. к. на них подали уведомление по уменьшению патента?
В программе 1С при совмещении ПСН и УСН, расходы (в т. ч. страховые взносы) распределяются согласно законодательству пропорционально доходам. Расчет делается при закрытии последнего месяца квартала (Операции — Закрытие месяца — Расчет расходов, уменьшающих налоги УСН и ПСН). Настроек по выбору налога, который будет уменьшен на взносы, нет.
Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН до 2024 в 1С?
Кроме того в КУДиР отражены СВ за 2024, когда был только УСН.
Это суммы СВ с доходов свыше 300тр, которые должны быть уплачены до 01.07.25.
Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С?
То есть суммы отражены верно.
У ИП УСН Доходы за минусом расходы
Спасибо за уточнение.
При УСН Доходы-расходы, СВ распределяются так же пропорционально доходам по УСН/ПСН.
Взносы за 2024, которые должны быть уплачены по сроку 01.07.25, отражаются в КУДиР после оплаты.
Как ИП на УСН «доходы-расходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С?
Проверьте, те ли это взносы, которые были начислены регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца за Декабрь 2024.
И так же можете проверить СВ за 2025, верно ли они начислены пропорционально доходов.