Добрый день!
В требование о предоставлении документов налоговая просит предоставить ОСВ по счету 10, 20, 41, 60, 62, 76, 90, 91 к счет-фактурам по конкретному контрагенту. Если со счетом 60, 62, 76 понятно, там можно выбрать контрагента конкретного, как быть с ОСВ по другим счетам?
И еще такой момент, в требовании перечислен список документов которых даже нет у нас, например, Справка о стоимости выполненных работ (услуг) и затрат (КС-3), Акт о приемке выполненных работ (услуг) (КС-2), Локально-сметный расчет, Проектно-сметная документация — все это относится к строительным организациям, мы производство, что тут отвечать налоговой?
Также в списке документов есть штатное расписание, должны ли мы его предоставлять? Причем необходимо пояснить какой сотрудник (ФИО, ИНН) выполнял работы относящиеся к продукции, по запрашиваемому контрагенту и какие именно работы.
И есть Спецификация (калькуляция, расчет) цены (стоимости) к запрошенным счет-фактурам, как она должна выглядеть? Возможно ли ее делать из 1С?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
1 “В требование о предоставлении документов налоговая просит предоставить ОСВ по счету 10, 20, 41, 60, 62, 76, 90, 91 к счет-фактурам по конкретному контрагенту. Если со счетом 60, 62, 76 понятно, там можно выбрать контрагента конкретного, как быть с ОСВ по другим счетам?”
Там, где нет субконто Контрагент, ОСВ сформировать по конкретному контрагенту не получится.
Можно воспользоваться Универсальным отчетом, но нужно согласовать с нологовой, устроит ли их представление в таком формате (не ОСВ).
Подробнее:
Требование ИФНС, ОСВ по счетам 01, 10, 41, 50, 51
2 “И еще такой момент, в требовании перечислен список документов которых даже нет у нас, например, Справка о стоимости выполненных работ (услуг) и затрат (КС-3), Акт о приемке выполненных работ (услуг) (КС-2), Локально-сметный расчет, Проектно-сметная документация — все это относится к строительным организациям, мы производство, что тут отвечать налоговой?”
Поясните, что запрошенные документы не относятся к специфике деятельности организации
3 “Также в списке документов есть штатное расписание, должны ли мы его предоставлять? Причем необходимо пояснить какой сотрудник (ФИО, ИНН) выполнял работы относящиеся к продукции, по запрашиваемому контрагенту и какие именно работы”.
На основании п. 8 ст. 88 НК РФ, при подаче налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение налога, налоговая вправе истребовать у налогоплательщика любые документы, которые, по мнению проверяющих, могут подтвердить обоснованность вычетов.
Можно представить выписку из штатного расписания по данному работнику. Желательно уточнить у инспектора, в каком виде нужна информация, если не указано в требовании.
4 “И есть Спецификация (калькуляция, расчет) цены (стоимости) к запрошенным счет-фактурам, как она должна выглядеть? Возможно ли ее делать из 1С?”
В бухгалтерии можно сформировать калькуляцию себестоимости — справка-отчет Калькуляция себестоимости в форме процедуры Закрытие месяца по кнопке Справки-расчеты.
Себестоимость в 1С 8.3 Бухгалтерия — расчет и калькуляция
Возможно, будет полезен дополнительный материал:
Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
Сборник вопросов по налоговым проверкам
.