Отрицательно сальдо на 19 счете

Вопрос задал Игорь .

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.61/10)

Здравствуйте.

Во-первых, мы ознакомились со следующими вопросами и ответами:
1. https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otritsatelnoe-saldo-po-schetu-19-10.html
2. https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otritsatelnoe-saldo-po-debetu-scheta-19.html
Но ясности после ознакомления у нас не появилось.

Суть ситуации такая: в первом квартале было поступление товара от поставщика. 1 апреля на него сделали корректировку (исправление собственной ошибки), в которой одну номенклатуру заменили на вторую. Сумма документа исходного поступления и суммы по каждой номенклатуре не изменились, изменилась именно сама номенклатура (ошиблись в поступлении, занесли не ту).

После всех этих манипуляций, наблюдаем отрицательное сальдо на 19.03. Как мы понимаем, т.е. данное сальдо отрицательное, то это означает излишнюю сумму НДС, принятую к вычету. А раз так, то вычет завышен и требуется уточненная Декларация по НДС за период с завышением. Но, мы же по факту ничего не изменили в части суммы, и в нашем понимании, отрицательного сальдо быть не должно. Не понятно вообще откуда оно взялось. Для более наглядной демонстрации всего вышеизложенного прилагаем скриншоты, которые более подробно осветят это (они пронумерованы)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

Добавить комментарий