Добрый день. При Закрытии месяца в налоговом учете прибыль идет на «фин результат» со знаком минус в «Д 99». Почему так?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
СЭДО (пособия) в ЗУП 3.1 от А до Я
Проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 - чек-листы от практиков
Отчетность за 1 квартал 2024. Законодательный обзор
Изменения в 2024 году, о которых нужно знать бухгалтеру
Практика применения ФСБУ 14 и ФСБУ 26 в части НМА в 1С. Часть 3
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый вечер. Прикрепляю Карточку и Анализ счета развернутый.
Приложение
По настройкам Анализа счета 90 с субсчетами имела в виду следующее — скрин прилагаю.
Лучше так смотреть — более наглядно получается.
Здесь в Д 99 сторно. По идее, должно быть К 99 со знаком плюс. Не понятно технически. В декларации по прибыли все верно — прибыль.
Перепровела еще раз и перезакрыла месяц. Без изменений.
91 сч: там все верно. В Д 99 расход по НУ и БУ.
90 сч: здесь убыток БУ и прибыль НУ. Но технически эта прибыль со знаком минус идет в Д 99.
Если в БУ убыток, а в НУ прибыль, то в 1С в части НУ проводка оформляется в виде
Д 99.01.1 К 90.09 сумма с минусом.
По сути это тоже самое, что Д 90.09 К 99.01.1 сумма с плюсом.
Это технологическое решение 1С — нужно, чтобы не делать 2 проводки, а все отразить в одной и убыток в БУ, и прибыль в НУ.
Результат при этом полностью корректный в учете, смущать такая проводка не должна.
Спасибо большое за разьяснение.