Проводка Д 99.01.1 К 90.09 с минусом, если в НУ прибыль, а в БУ убыток в 1С

Вопрос задал Елена Л.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.81/10)

Добрый день. При Закрытии месяца в налоговом учете прибыль идет на «фин результат» со знаком минус в «Д 99». Почему так?

Обсуждение (5)

  1. Добрый вечер. Прикрепляю Карточку и Анализ счета развернутый.

    1. Приложение

      По настройкам Анализа счета 90 с субсчетами имела в виду следующее — скрин прилагаю.
      Лучше так смотреть — более наглядно получается.

  2. Здесь в Д 99 сторно. По идее, должно быть К 99 со знаком плюс. Не понятно технически. В декларации по прибыли все верно — прибыль.

    Перепровела еще раз и перезакрыла месяц. Без изменений.

    91 сч: там все верно. В Д 99 расход по НУ и БУ.
    90 сч: здесь убыток БУ и прибыль НУ. Но технически эта прибыль со знаком минус идет в Д 99.

  3. Если в БУ убыток, а в НУ прибыль, то в 1С в части НУ проводка оформляется в виде
    Д 99.01.1 К 90.09 сумма с минусом.
    По сути это тоже самое, что Д 90.09 К 99.01.1 сумма с плюсом.
    Это технологическое решение 1С — нужно, чтобы не делать 2 проводки, а все отразить в одной и убыток в БУ, и прибыль в НУ.
    Результат при этом полностью корректный в учете, смущать такая проводка не должна.

    1

  4. Спасибо большое за разьяснение.

    1

Комментарии закрыты