Отражение в 1C возврата от ИФНС неправомерно списанного НДФЛ

Вопрос задал Марина А.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.72.54). ИФНС неправомерно списала со счета организации НДФЛ. По заявлению данная сумма возвращена на р/счет. Как оформить данную операцию в 1с 8.3?

Все комментарии (6)

  1. Приложение

    Добрый день, Марина.
    Возврат излишне списанного НДФЛ отразите документом Поступление на расчетный счет с видом операции Прочее поступление. Счет учета 68.01. Подробнее смотрите в прикрепленном файле.

    4

  2. Я сделала на 68.01, но в данном случае не информативно становится по К 68.01 именно начисленный НДФЛ, ведь туда же «сели» и возвращенные суммы.

  3. Додбый день, Марина.
    Да, счет 68.01

  4. У вас по дебету счета 68.01 отражена переплата по НДФЛ, неправомерно списанная сумма НДФЛ ИФНС со счета организации. Следовательно возврат данной суммы отражается по кредиту счета 68.01.

  5. Марина, здравствуйте!

    Дополню ответ коллеги. Если Вы анализируете кредит 68.01, например, в ОСВ по счету и сумма «прихода» смущает, и сбивает с проверки. То надо пользоваться не ОСВ, а Анализом счета 68.01.
    И в принципе рекомендую все-таки Анализ, а не ОСВ. Принципиально видеть, с каких счетов прошла корреспонденция. Например, чтобы вот такие возвраты отследить или если пени были начислены и т.д. Поэтому в данном периоде при проверке использовать Анализ счета и далее уже решить. Возможно, что замените для себя ОСВ на Анализ счета при проверке налогов в 1С.

Комментарии закрыты.