Отражение в 1с возврата от ИФНС удержанного НДФЛ

Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.72.54). ИФНС неправомерно списала со счета организации НДФЛ. По заявлению данная сумма возвращена на р/счет. Как оформить данную операцию в 1с 8.3?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Приложение

    Добрый день, Марина.
    Возврат излишне списанного НДФЛ отразите документом Поступление на расчетный счет с видом операции Прочее поступление. Счет учета 68.01. Подробнее смотрите в прикрепленном файле.

  2. Я сделала на 68.01, но в данном случае не информативно становится по К 68.01 именно начисленный НДФЛ, ведь туда же «сели» и возвращенные суммы.

  3. У вас по дебету счета 68.01 отражена переплата по НДФЛ, неправомерно списанная сумма НДФЛ ИФНС со счета организации. Следовательно возврат данной суммы отражается по кредиту счета 68.01.

  4. Марина, здравствуйте!

    Дополню ответ коллеги. Если Вы анализируете кредит 68.01, например, в ОСВ по счету и сумма «прихода» смущает, и сбивает с проверки. То надо пользоваться не ОСВ, а Анализом счета 68.01.
    И в принципе рекомендую все-таки Анализ, а не ОСВ. Принципиально видеть, с каких счетов прошла корреспонденция. Например, чтобы вот такие возвраты отследить или если пени были начислены и т.д. Поэтому в данном периоде при проверке использовать Анализ счета и далее уже решить. Возможно, что замените для себя ОСВ на Анализ счета при проверке налогов в 1С.

Комментарии закрыты