Почему неверно формируются отложенные налоговые обязательства на НЗП в 1С

1. Здравствуйте!

   Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

   С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

   Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

   С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

   —
   Что касается сальдо по счету 77. Раз оно есть, значит есть разница на балансовых счетах между БУ и НУ.
   Давайте смотреть так счет 20, плюс выведите в Показать настройки — Показатели все данные по учету БУ, НУ…
   Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль в 1С
   Приложите скрин.

   Возможно, что-то с перечнем прямых затрат. В НУ списались суммы, а в БУ они в НЗП.
   Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
   Настройка перечня прямых расходов по НУ в 1С
   Надо еще Анализ счета 20 посмотреть, как закрылся счет за 2024.
   Тоже нужен скрин с БУ, НУ… Статьи затрат оставить, Номенклатурные группы убрать.

2. Остатки по незавершенному производству по 77 счету появились в октябре, а когда открыли сентябрь и перезакрыли, то они переместились в сентябрь, может это ошибка программы?Почему это появилось именно в 4 кв и при перепроведении сентября-появилось именно в сентябре и думаю, что если если перезакрыть август-перекачует в август?

   1. Если бы была ошибка массовая, были бы обращения. Такого не наблюдаем.

      ОСВ нужна
      1) с такими настройками, как в статье
      Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль в 1С
      2) и еще БУ, НУ, БУ-НУ

      Давайте такой вариант проанализируем и уже будем уточнить дальше.
      Может что-то со статьями затрат в НУ.

      Также подскажите для чего используете счет 40.
      Он только при острой необходимости и осознано. Просто так его не рекомендуем.

      Далее, есть суммы по Д 20 без аналитики — 65т. Это какие операции.
      И есть К 20 по статье Амортизация. Тоже с чем связано.

      И давайте еще Анализ счета 40 за 9 месяцев 2024.

      В копии базы отменяйте Закрытие месяца по январь и начинайте перепроводить. Смотрите, с какого месяца такая картина и напишите, пожалуйста.

3. На счете 20 без статей 65тэкологический сбор и транспортный налог и на одном материалы в выпуске продукции не подтянулась статья.
   Много лет использовался счет 40 (плановая себестоимость), видимо директору это надо….
   К20 по статье амортизации появилось после перепроведения сентября.
   Перезакрыла с 01,01,2025 и сумма по незавершенному производство перетекла в закрытие января 2025. Аммортзация по К тоже появилась.
   Расчет в Декларации по прибыли не изменился. поплыл только бух учет. Не понимаю что делать, ведь незавершенка перетечет в таком виде в 2025…

5. Спасибо. Еще приложите, пожалуйста, скрины:
   — Главное — Учетная политика — Учет затрат разверните, чтобы было видно настройки производственных счетов.

   — Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — пройдите по ссылке История изменения откройте 2023 г. пришлите скрин Перечень прямых затрат и затем откройте 2024 г. и пришлите Перечень прямых затрат 2023 года.

   

   png metody-raspredeleniya-pryamyh-zatrat

7. Материалы изучаем, спасибо.
   Для дополнительного анализа сделайте, пожалуйста, общую ОСВ за 9 месяцев 2024 года после того, как перезакроете с января на актуальном релизе месяцы.
   В настройках БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль.

8. Еще, пожалуйста, ОСВ по счету 20 с настройками как на скрине.

   

   png osv-20-schet

9. Спасибо большое за участие, программист поковырялся и нашел ошибку, действительно с настройками счета 20.01 (поставил недостающую галочку и проблема незавершенного производства исчезла)! Я так рада что вы есть и в любую минуту готовы прийти на помощь!

10. Отлично! Спасибо, что написали. Ждем вас с новыми вопросами.

Комментарии закрыты.