УСН доходы, при расчете налога УСН не учитываются авансовые платежи за 1 и 2 квартал в 1С

1. Здравствуйте!

   Блока Оплата в Помощнике по УСН больше нет.

   Сумму к уплате контролируем в Главное – Задачи организации – Единый налоговый платеж за конкретный месяц

   Если смотреть задачу Единый налоговый платеж в июля 2024 г. на 29 июля — там у вас сумма верная?

   Приложите скрин, пожалуйста.

   Может быть полезно:

   Расчет налога при УСН для ИП за 1 полугодие 2024 в 1С

2. Нет, неверная. Не вычитаются авансовые платежи. В уведомлении правила сумму вручную.

3. Приложение

   Приложите, пожалуйста, справку-расчет авансового платежа по налогу УСН за 1 квартал 2024 г. (закрытие месяца март 2024 г. — Справки-расчеты — Расчет налога УСН).

5. Приложение

   Проанализировала справку-расчет авансового платежа по налогу УСН за 1 квартал 2024 г.

   Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы 484 214 руб.;
   Сумма налога, исчисленная за отчетный период 29 053 руб.;
   Максимально допустимое уменьшение налога (взносы по единому тарифу + 1% с доходов свыше 300 тыс. руб.) 51 342,14 руб.

   Автоматически для уменьшения налога (авансов по УСН) учитывается вся сумма взносов, подлежащих уплате за год.

   В 1 квартале зачлись взносы в размере 29 053 руб., налог к уплате = 0 руб.

   Если вы хотите изменить сумму взносов, активируйте переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога и укажите итоговую сумму взносов, на которую планируете уменьшить налог в данном периоде.

   Подробнее в нашем материале:

   Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С

6. У нас автоматически не учитывается авансовые платежи по страховым взносам по единому тарифу (49500/4 квартала = 12375,00), Мы заплатили 12375,00 за первый квартал и 12375,00 за второй квартал.
   Так же мы заплатили 1% от выручки за первый квартал — 1842,14 руб. На эту сумму тоже автоматически не уменьшается сумма УСН за 2 квартал. Разве нельзя уменьшить сумму УСН за второй квартал на эти платежи?

7. В 1С автоматически для уменьшения налога (авансов по УСН) учитывается вся сумма взносов, подлежащих уплате за год без их предварительной уплаты.

   Поэтому, если за 1 квартал вы хотите учесть 14 217,14 руб. (12375,00 + 1842,14), вам нужно в Помощнике по УСН за 1 квартал 2024 г. (Отчет — Отчетность по УСН) изменить сумму взносов, (ссылка Взносы, подлежащие уплате).

   Активируйте переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога и укажите итоговую сумму взносов, на которую планируете уменьшить налог в данном периоде, т.е. указать сумму 14 217 руб.

   Аналогично укажите сумму взноса для уменьшения и во втором квартале 2024 г.

8. Приложение

Комментарии закрыты.