Добрый день. По ИП при расчете налога не учитываются авансовые платежи за 1 и 2 квартал. Почему?
У нас «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0», версия 3.0.155.23
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Блока Оплата в Помощнике по УСН больше нет.
Сумму к уплате контролируем в Главное – Задачи организации – Единый налоговый платеж за конкретный месяц
Если смотреть задачу Единый налоговый платеж в июля 2024 г. на 29 июля — там у вас сумма верная?
Приложите скрин, пожалуйста.
Может быть полезно:
Расчет налога при УСН для ИП за 1 полугодие 2024 в 1С
Нет, неверная. Не вычитаются авансовые платежи. В уведомлении правила сумму вручную.
Приложение
Приложите, пожалуйста, справку-расчет авансового платежа по налогу УСН за 1 квартал 2024 г. (закрытие месяца март 2024 г. — Справки-расчеты — Расчет налога УСН).
Приложение
Проанализировала справку-расчет авансового платежа по налогу УСН за 1 квартал 2024 г.
Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы 484 214 руб.;
Сумма налога, исчисленная за отчетный период 29 053 руб.;
Максимально допустимое уменьшение налога (взносы по единому тарифу + 1% с доходов свыше 300 тыс. руб.) 51 342,14 руб.
Автоматически для уменьшения налога (авансов по УСН) учитывается вся сумма взносов, подлежащих уплате за год.
В 1 квартале зачлись взносы в размере 29 053 руб., налог к уплате = 0 руб.
Если вы хотите изменить сумму взносов, активируйте переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога и укажите итоговую сумму взносов, на которую планируете уменьшить налог в данном периоде.
Подробнее в нашем материале:
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
У нас автоматически не учитывается авансовые платежи по страховым взносам по единому тарифу (49500/4 квартала = 12375,00), Мы заплатили 12375,00 за первый квартал и 12375,00 за второй квартал.
Так же мы заплатили 1% от выручки за первый квартал — 1842,14 руб. На эту сумму тоже автоматически не уменьшается сумма УСН за 2 квартал. Разве нельзя уменьшить сумму УСН за второй квартал на эти платежи?
В 1С автоматически для уменьшения налога (авансов по УСН) учитывается вся сумма взносов, подлежащих уплате за год без их предварительной уплаты.
Поэтому, если за 1 квартал вы хотите учесть 14 217,14 руб. (12375,00 + 1842,14), вам нужно в Помощнике по УСН за 1 квартал 2024 г. (Отчет — Отчетность по УСН) изменить сумму взносов, (ссылка Взносы, подлежащие уплате).
Активируйте переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога и укажите итоговую сумму взносов, на которую планируете уменьшить налог в данном периоде, т.е. указать сумму 14 217 руб.
Аналогично укажите сумму взноса для уменьшения и во втором квартале 2024 г.
Приложение