Отчет «НДС предъявленный»

Вопрос задал Наталья

Ответственный за ответ: Шаврова Ирина (★9.92/10)

Добрый день!
ООО применяет освобождение от НДС в соответствии с п. 1 ст. 145.1 НК РФ, как участник проекта «Сколково» с января 2024 года. Предъявленный НДС включается в стоимость услуг.
Потребовалась информация по сумме предъявленного поставщиками НДС за определенный период. Для этого был сформирован универсальный отчет «НДС предъявленный».
Подскажите, почему в отчете есть начальный остаток и конечный остаток некоторых услуг без НДС за 2024 год? И по каким критериям в отчет попадают суммы, которые остаются на остатке в отчете? 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1630). Скрин прилагаю.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3

    Здравствуйте, Наталья!
    Регистр накопления НДС предъявленный имеет вид «Остатки». Это значит, что данные в регистре могут быть на «Приход» или «На расход» по НДС.
    Если посмотреть сам регистр из Конфигуратора, то мы видим сколько разных документов делают при проведении в него записи.
    Привожу скрины, чтобы не быть голословной. 🙂

    Именно в зависимости от этих документов-регистратов одни записи будут восприниматься как «Приход», другие — «Расход» и как результат формировать остаток по СФ.

    Давайте покажу это на примере.
  2. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3
    Приложение № 4

    По кн. Гл. меню — Функции для Технического специалиста откройте регистр НДС предъявленный и посмотрите на его записи.

    СФ 00БП-000008 от 23.06.25 в моей тестовой базе имеет две записи: с «плюсом» и «минусом». «Плюс» пойдет в отчет как «Приход», а «минус» соответственно — в «Расход».
    То есть документ-регистратор Поступление (Акт, Накладная, УПД) сформировала приход НДС, а счет-фактура полученный — расход НДС по указанной СФ.

    И это отлично показывается в самом Универсальном отчете.
    Вам только лучше сделать другие настройки на вкладке «Поля и сортировки» и «Структура» (скрины во вложении).
    Тогда все становится предельно ясно! 🙂

  3. «Минус» могут давать не только счета-фактуры полученные, но и корректировки поступления, Формирование записей книги покупок и ручные операции.
    Сумма + и — по этим документам дает нам корректный остаток по НДС поставщика.

    То, что у вас минусы появились только в 2025 году говорит только о том, что у вас раньше не было необходимости создавать счета-фактуры полученные от поставщика, а с 2025 года вы работаете со счетами-фактурами. Поэтому до 2025 года у вас в регистре НДС предъявленный фиксировался только приход и соответственно оставался там на остатках. В 2025 году вы формируете счета-фактуры от поставщиков в 1С и это отображается в расходе по регистру.

    Сделайте Универсальный отчет с моими настройками, которые я показала выше, и вы увидите какие документы-регистраторы делали записи в регистре и есть ли в 2024 году «минусы» — оформленные счета-фактуры и другие документы на «минус» или нет.

  4. Спасибо, тут разобралась)
    Не понимаю вот что: почему один документ попадает в этот отчет, а аналогичный не попадает.
    Скрин во вложении

  5. В регистр данные попадают при проведении.
    Посмотрите проводки этого документа. Может быть такое, что документ не проведен или есть ручная корректировка регистра?
  6. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3

    Еще посмотрите связанные документы в структуре подчиненности поступлений.
    В своей тестовой базе у меня отображение услуг идет по регистрации СФ, привожу скрин.
    Там где СФ были у услуг, они в регистре есть.

    В случае Без НДС поступление ни с видом Товары, ни с видом Услуги не делает проводки в этот регистр, только при наличии СФ, как я вижу по регистраторам.

Добавить комментарий