Добрый день! ООО на ОСНО. «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 (3.0.152.28). В январе 2024 собрали ОС (серверы, состоящие из жестких дисков, памяти и пр.) на 08.03 счете и ввели в эксплуатацию 31.01.2024. Счет 08.03 по данному ОС закрылся. При закрытии квартала на конец января появилось сальдо по Дт. сч. 08.03 по одному серверу положительное, по другому отрицательное. Ошибка обнаружена после закрытия периода. Перепровести документы нет возможности.
Подскажите, пожалуйста, что можно сделать с остатками, как исправить ошибку в текущем периоде?
Спасибо.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В принятии к учету ОС неверно были отражены суммы по БУ и НУ, в связи с чем на 01 счете и в регистрах по данным ОС не верно сформировались данные о первоначальной стоимости.
Корректировку вносите через документ Операция, введенная вручную.
Корректируете проводки по списанию сумм 08.03 на 01.01 и суммы начисленной амортизации, так как по одному ОС амортизация была завышена, а по другому занижена.
Также в Операции, введенной вручную вносите данные в регистр Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет).
Добавить регистр можно по кнопке Еще — Выбор регистров — Регистры сведений.
Заполняя данные по ОС важно указать верный срок полезного использования для вычисления амортизации и стоимость для вычисления амортизации.
Указываете остаточную стоимость и срок на конец предыдущего месяца включительно.
То есть, например: ввели в эксплуатация в январе 2024, оставшийся СПИ БУ = 120-5=115, стоимость для вычисления амортизации по БУ: верная первоначальная с учетом корректировки — верная сумма амортизации за февраль-июнь.
Если, как в примере, изменения вносите июлем, то при начислении амортизации за июль проводки по начислению в закрытии месяца придется отредактировать вручную, со следующего месяца амортизация уже будет начисляться автоматически.
Пример корректировок во вложенном файле.
Спасибо большое! Все получилось!
Подскажите пожалуйста из-за чего могло не закрыться сальдо?
На что обратить внимание, чтобы такого не повторялось?
Перед закрытием 1 квартала все документы перепроводились последовательно.
Возможно на 08.03 была сформирована определенная сумма, например 120 000, после чего провели документ Принятие к учету ОС, где автоматически заполнилась именно эта сумма, сформировалась проводка Дт 01 Кт 08.03 на 120 000 руб.
После этого внесли корректировку по данным 08.03, неверно отразили и скорректировали, получилось, что на 08.03, например стало 118 000.
А в документе Принятие к учету ОС так и осталась 120 000, проводка по документу Принятие к учету ОС без перезаполнения сумм в документе не изменится.
Вот поэтому, скорее всего, такая ситуация и произошла.