Добрый день, при переносе остатков в 2019 году в новую базу были допущены ошибки. Также дважды была начислена зарплата и налоги на зарплату, отчеты сдавались верно и оплачивались верно, но на сегодняшний день в базе висит остаток задолженности по зарплате, НДФЛ и страховым взносам. Как это исправить нужно зайти в прошлый период или сделать это в текущем периоде чтобы финансовые результаты текущего периода не были искажены. Очень не хочется трогать старый период…
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Нужно провести инвентаризацию расчетов с сотрудниками и с бюджетом.
Неверные суммы откорректировать Операцией, введенной в ручную.
Какими проводками?
Дт 70 — Кт 91.01
Дт 69 — Кт 91.01
Встанет вопрос о включении этих сумм в доход по НУ. Налоговая проверит ОФР и НД по налогу на прибыль и запросит пояснения по расхождениям. Позиция налоговиков — списанная кредиторка в доходы под налог на прибыль (Письмо Минфина от 21.10.2019 N 03-03-06/1-80551, от 22.03.2010 N 03-03-06/1/161)