Добрый день! Сложилась такая ситуация- ИП на ОСНО . В 2018 году приобрёл транспортное средство за наличку как физ лицо.. В 2018году ИП вёл деятельность по перевозке на ЕНВД и куплен был автомобиль именно для этой деятельности. К учёту принято в 2018 году не было. С 2018 года этот автомобиль использовался в предпринимательской деятельности. В феврале 2021 года ИП продаёт это транспортное средство другому ИП. Был заключён договор купли-продажи, но денежные средства на расчётный счёт покупатель пока ещё не внёс. Т.к. мы на ОСНО нам нужно за 1 кв. 2021 года подать корректировку НДС , но как нам отразить в 1 С принятие к учёту и выбытие, чтобы всё правильно легло в НДС.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, продажа автомобиля не была проведена в 1С в феврале 2021г?
Доброе утро! Нет не была проведена. Т.к. и на учёт автомобиль не был поставлен.
Добрый день!
Для внесения только в книгу продаж и НД по НДС за 1 кв. 2021 года, достаточно сделать отгрузку автомобиля (Продажи — Реализация (акты, накладные, УПД). Если в программе ограничение на продажу товара при отсутствии его на складе (нельзя продать с минусом на складе), надо сделать и приход этого авто датой продажи. Дату счет-фактуры надо указать — февраль 2021г.
Но есть несколько проблем:
1. 1С не предусматривает формирование доп. листа книги продаж при «забытой» реализации. Продажа авто попадет в книгу продаж текущего квартала но с датой реализации февралем 2021г.
2. ИП на ОСНО. Кроме корректировки НД по НДС встанет вопрос корректировки 3НДФЛ за 2021г.
В этой ситуации рекомендуем подумать об открытии периода 2021 года и исправлении не текущими датами, а прошедшими.
3-НДФЛ корректировать не нужно, т.к. денежные средства за авто не поступали в 2021 году.
Прикладываю скрины
А как мне этот автомобиль поставить на учёт в 2022 году. Т.к. он у меня в базе нигде не зафиксирован. ИП покупал его в 2018 году как физ. лицо и кроме договора и акта о приёме передачи никаких документов у меня на руках нет
Добрый день!
Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД). Продавца, сумму берем из договора, дату операции ставим датой продажи (чтоб не путаться), дату первичного документ берем из акта приема-передачи.