Зависло сальдо по счету 91 за прошлый год в 1С

1. Ольга, добрый день!
   Если не перезакрывать периоды, то можно откорректировать сальдо при помощи документа «Операция» (Раздел Операции — Операции, введенные вручную»). Вам нужно списать остаток с 91 счета так как ошибки прошлых периодов то в корреспонденции с 84 счетом.

   1. Спасибо большое.
      Подскажите, пожалуйста. а как лучше сделать — перезакрыть периоды или откорректировать ручными операциями? Если перезакрывать периоды, то на что следует обратить внимание?

      1. Перезакрытие периодов прошлых лет влечет за собой изменение бухгалтерской и налоговой отчетности. У вас остатки на счете 91, это финансовый результат. Возникнет вопрос уточнения отчетности, то есть сдача уточненных отчетов. Что в дальнейшем влечет открытие камеральной проверки. Корректировку в текущем периоде считаю оптимальный вариант.

         1

2. В декабре 2017 года остаток по счету 91. При этом остаток не верный — по всей видимости предыдущий бухгалтер вносила исправления после закрытия месяца, после чего не перезакрыла период.В дебете сумма 1,15 — если я правильно понимаю, то в кредите тоже должна быть сумма 1,15.
   Попробовала на копии перезакрыть декабрь 2017 года — остатка по счету 91.02 не образуется.

3. Это ОСВ по счету 91.02 за 2017 год — перезакрыла на копии. Как исправить это в 2019 году?

4. Или будет достаточно исправить сальдо по 91 счету на 01.01.2019 года? не залезая в прошлые периоды?

   1. Ольга, добрый день!
      Я предложила вам исправить в текущем периоде, не залезая в прошлые. Согласна, что при перезакрытие прошлых периодов уйдет сальдо по счету 91.

      1. Добрый вечер Светлана.
         Сейчас попробую сделать.

      2. Видимо я что-то не правильно делаю.
         1. Закрыла последовательно 2019 год.
         2. В декабре 2019 перед реформацией баланса сформировала ОСВ по счету 91 — у меня остаток 3000 по кредиту 91.02.
         3. Сформировала ручную операцию Д 84.02 К 91.02 3000 (в бу и в ну).
         4. Сделала реформацию баланса.
         Остаток по счету 91 3000 остался.

         2

5. Год закрыт. Операция реформация баланса за декабрь 2019 отменена.
   ОСВ по счету 91 есть остаток. Как правильно его списать?

6. Добрый день, Ольга.
   Убрать сальдо по счету 91 в 2017, 2018 году можно только перепроведением прошлого периода. Но трогать прошлый период не следует. Удалите корректировку и сделайте закрытие 2019 г. Вышлите карточку счета 91.01, 91.02 и 91.09

   3

7. Карточка счета 91.01

   15

8. Карточка счет 91.02.

   3

9. Карточка 91.09. Спасибо заранее огромное!

   9

10. Приложение

    Добрый день, Ольга.
    Необходимо в текущим периодом счет 91.02 закрывается на 91.09,счет 91.09 на 99.01.1,счет 99.01.1 на 84.02. Смотрите прикрепленный файл.

    18

    1. Сделала. Сальдо на 91 теперь нет.
       Хотела уточнить — ручную операцию следует делать перед реформацией баланса?

       1

11. Выполнила закрытие месяца полностью. после этого сделала ручную операцию. Месяц не перезакрывала. 91 закрылся полностью.

12. Отлично!
    Рада, если смогла помочь.

    3

Комментарии закрыты.