При расчете з/п в расчетном листке появилась запись «НДФЛ к зачету в будущем периоде»

1. Добрый вечер, Екатерина!

   Общий список причин:
   — оформление вычетов задним числом
   — ручные проводки по зарплате (Операция, введенная вручную)
   — корректировки проводок в документах зарплаты по ссылке НДФЛ
   — некорректное заполнение при проведении начисления зп регистра Начисления и Удержание по сотрудникам
   — удаление каких-то начислений
   — формирование ведомостей на выплату задним числом, когда уже сформированы за текущий месяц начисления и выплата зп, то есть не в хронологической последовательности проведение документов начисления и выплаты.

   Поэтому сказать точно, что из этого именно у вас сложно. Можно только предположить и дать общие рекомендации.

   Самое первое, что советуют делать в таких случаях разработчики: отменить проведение всех начислений и ведомостей на выплату, начиная с проблемного месяца: я так понимаю, что у вас — это август 2020 и после этого входить в начисление (отпуска), я вижу, что он у вас в августе, заполнить его заново, провести, перейти в начисление зп за август, заполнить заново, провести. Перейти в ведомость на выплату зп за август, заполнить заново и провести. Потом перейти в начисление зарплаты за сентябрь, заполнить ее заново, провести. Перейти в ведомость на выплату зп за сентябрь, заполнить заново и провести.
   В строго хронологической последовательности.
   Это очень важно!

   Если это не помогло, то все гораздо серьезнее и можно обратить внимание на следующее.
   Судя по присланному скрину, программа считает, что НДФЛ было исчислено больше, чем нужно.
   Очень возможно, что некоррректно рассчитался НДФЛ из-за вычетов: я вижу в вашем Расчетном листке, что вычет по сотруднице составляет 2800.
   Если ранее применялся вычет 1400 , то облагаемая база с учетом этого вычета считалась за минусом 1400 и с нее брался НДФЛ с расчитанной облагаемой суммы дохода. Поэтому в случае оформления дополнительного вычета до 2800 задним числом получается, что облагаемая база будет меньше, а НДФЛ выплачен больше, чем нужно.

   Тогда может появиться такая строчка в Расчетном листке о том, что Зачетено излишне удержанного НДФЛ, то есть НДФЛ отрицательный!
   И это ситуация наиболее часто встречающаяся.

2. Приложение

   Я смоделировала эту ситуацию у себя в базе.

   Подогнала в Расчетном листке под ваш пример. У меня излишне удержанного НДФЛ в Расчетном листке — 13866, сейчас по августу 2020 должен быть удержан НДФЛ 5200, поэтому в крайнем поле НДФЛ к зачету в счет будущих платежей остается — 8666.

   Как вам сейчас понять почему у вашей сотрудницы получился отрицательный НДФЛ на 31.08.2020?
   Это вам подскажет отчет Анализ зарплаты по сотрудникам.
   

3. Приложение

   То есть строчка Зачет в счет будущих платежей означает, что НДФЛ, исчисленный в следующем месяце будет уменьшен на сумму переплаченного НДФЛ.

   В отчете Анализ зарплаты по сотрудникам эти данные, что показаны в Расчетном листке, рассчитаны: раздел Зарплата и кадры — Отчеты по зарплате по данным регистров взаиморасчетов с сотрудниками, начислений и удержаний

4. Приложение

   Этот отчет в стандартной настройке не дает выбирать сотрудника, но чтобы было удобнее работать с конкретным сотрудником, можно войти в форму настройки отчета по кнопке Настройки и выставить флажок для поля Физическое лицо и обязательно указать звездочку справа для отображения настройки в шапке отчета.

   Тогда сразу можно отобрать нужного сотрудника и работать с ним.

5. Приложение

   Теперь можно дважды щелкнуть на поле Зачтено излишне удержанного НДФЛ в открывшейся форме расшифровки выбрать Регистратор.

   Расшифровка покажет, где образовалась эта сумма НДФЛ.
   Возможно, как я вначале писала, вам будет достаточно перезаполнить цепочку документов в правильной хронологии.

6. Приложение

   Но если это не поможет, придется анализировать проводки документа. По зарплате это вкладка Начисления и удержания по сотрудникам.

7. Приложение

   Тогда вам в помощь Универсальный отчет по регистру накопления Начисления и удержания по сотрудникам — Обороты

   Отбор:
   — Организация
   — Сотрудник

   Структура отчета:
   — Организация
   — Сотрудник
   — Начисление, удержание
   — Детальные записи

8. С этим уже можно работать.
   При анализе ситуации нужно понимать, что данные в Расчетный листок берутся не из бухгалтерских проводок, а именно из регистров накопления.

   Поэтому, если были ручные правки зарплаты или ручные операции — это тоже может дать ошибку, поскольку в регистрах накопления данных не будет.
   Ну, вот максимально постаралась вам помочь. 🙂
   Наверно, без базы большего дать не получится.

9. Приложение

   Хотя нет, последнее…
   Если ручных правок не было, ни удалений, ни изменений вычетов, тогда еще один момент можно попробовать. В самом документе начисления удалите сотрудницу из табличной части покнопке DEL и добавьте по кнопке Добавить. После этого все проверьте и проведите.

   И еще можно попробовать войти в форму НДФЛ по проблемной сотруднице, выставить флаг Корректировка, записать изменение по кнопке ОК, провести документ, потом снова войти по ссылке НДФЛ сотрудницы и флаг сбросить и снова провести. В моей практике это иногда тоже работало. Правда немного в других проблемах.

   Но начинайте с хронологического проведения документов, как я выше описала. И желательно выполняйте все это в копии базы. Если все получится — загрузите исправленный вариант в рабочую базу.

   Вот теперь точно все.

   1. Здравствуйте! Спасибо за помощь!

10. Удачи, Екатерина! 🙂

Комментарии закрыты.