Во 2-ом кварт 18г допущена следующая ошибка: дважды сделана реализация одного поступления от покупателя, причем первый УПД проведен 18.06.18г (это ошибка), а правильный вариант такой —26.06.18г оформлен аванс от покупателя , а реализация сделана 03.07.18г, что соответствует документам, переданным покупателю. Ответьте, пожалуйста ,есть ли возможность поправить ситуацию, убрать лишнюю реализацию в программе, не залезая во 2-ой квартал и не трогая декл по НДС за 2-ой квартал, а провести все в 3-ем квартале, чтобы не навлекать на себя проверочных санкций со стороны ИФНС
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Марина, давайте разбираться.
Если я правильно поняла, то вы сделали две одинаковые реализации 18.06.18 и 26.06.18, причем 18.06.18 — лишняя накладная. В этом случае вам придется сторнировать неправильно введенный накладную от 18.06.18 документом Операция, введенная вручную — Сторно документа датой обнаружения ошибки (3-й квартал).
Данные после выбора указанной накладной для сторнирования заполнятся автоматически. Сложность лишь в том, хотите ли вы подавать уточненную декларацию по НДС или нет.
Формально, вы переплатили в бюджет НДС (НДС Реализации — НДС Покупки) и можете провести исправление в 3-м квартале — сторнируемая сумма покажется в Книге Продаж с минусом.
Но некоторые осторожные бухгалтеры несмотря на то, что занижения уплаты НДС в бюджет нет, все-таки подают уточненку. Тут вы должны сами определиться как вы будете действовать.
Если по первому варианту — просто проводите документ.
Если по второму, то на вкладке НДС Продажи в поле доп. лист вы должны поставить галочку и в поле Корректируемый период периода дату 16.06.18, после чего данные в Книге продаж отразятся в дополнительном листе за 2-й квартал с минусом.
Очень подробно такие и другие ошибки исправления НДС рассмотрены у нас в мастер-классе №5: «Исправление ошибок и корректировки в учете. Теория и Практика в 1С:8 (новый!)»
http://www.profbuh8.ru/new-mk2015/#mk5
В 3 части (Практика) Ольга Шерст подробно по шагам показывает как исправлять самые сложные и непонятные ошибки НДС в программе.
Мастер-класс уникальный, мы рекомендуем Вам его приобрести!