Ошибка в коде вида операции счет-фактуры на аванс в 1С

1. Здравствуйте!

   Рекомендации ФНС по исправлению ошибки в коде вида операции:

   — решение об исправлении собственной ошибки принимается налогоплательщиком самостоятельно;
   — коды вида операций носят рекомендательный характер.

   Но ФНС настоятельно просит указывать правильные коды.

   Если примите решение исправлять код вида операции, то надо будет подать уточненную декларацию.
   Для внесения Исправлений в журнале Счета-фактуры полученные по кнопке Создать выбираете Исправление собственной ошибки, далее выбираете СФ которую будете корректировать, вносите номер и дату корректировки, исправляете код операции.

   Алгоритм представления уточненной декларации посмотрите здесь:
   Корректировка поступления в 1С 8.3

   Дополнительно по теме:
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
   .

2. Подскажите а если мне не исправлять, тогда по акту сверки у меня задвоение счет фактуры идет, т.к. в этом квартале мне предоставили счет фактуру по поступление. Мне ее вообще не проводить? Или как то надо отразить?

   А если я принимаю решение о исправлении, я должна через корректировку поступления это сделать или через журнал счет фактур. Просмотрела высланные Вами ссылки, но почему то из документа мне не дает на основании создать корректировочную сч.фак. и журнал- это сейчас реестр счет фактур? тоже не могу найти

   Нашла как через функционал добавить корректировку поступления. Разобралась. Но теперь не понятно из акта сверки это поступление не уходит. И плюсом добавляется счет фактура уже на поступление этим кварталом. И в результате акт сверки не верен.

3. Если исправлять не будете, то вам по СФ на аванс надо будет восстановить НДС, как при стандартной схеме, после проведения документа Поступление, при авансах вы используете счет 76.ВА, он должен закрыться.

   По СФ к Поступлению принимаете НДС к вычету, номер и дата СФ уже другие.

   Если все таки решите исправлять ошибку, то в первом сообщении я написала как это сделать, продублирую здесь:
   Для внесения Исправлений в журнале Счета-фактуры полученные по кнопке Создать выбираете Исправление собственной ошибки, далее выбираете СФ которую будете корректировать, вносите номер и дату корректировки, исправляете код операции.

4. 1. Я не могу найти журнал учета счет фактур.
   2. я же делаю корректировку поступления ?

   Я решила внести исправления и сдать уточненку.

5. Хорошо.

   В данном случае вы делаете не Корректировку поступления, поступления у вас не было, а была СФ на аванс. Исправление вносите через СФ.

   Покупки — Счета фактуры-полученные — Создать — Исправление собственной ошибки

   Меняете код вида операции.

6. Получилось, Декларация прилож1 .8 заполнилось.
   А акт сверки и ОСВ не изменилась

7. Все верно, акт сверки и ОСВ не должны измениться, счета взаиморасчетов при исправлении не затрагиваются.

8. так тогда у меня не верен акт сверки. У меня не должно быть задолженности. А получается сч.фак. аванса в акте сверки и еще счет фак на поступление. Мне это же надо как то выравнить или это корректировкой делать уже?

9. Приложите, пожалуйста, акт сверки.
   В акте сверки у вас должно отразится Списание с расчетного счета, на основании которого вы ввели СФ на аванс и Поступление услуг.

   Исправление СФ на аванс не должно влиять на взаиморасчеты, в акте сверки отражаться также не должно.

   Сама СФ на аванс там не должна отражаться.

10. Но первичная сч.фак. которая должна быть на аванс она же изначально мной введена как поступление, исправления внесла, они только в в журнале сч.фак. отразились. А теперь еще и поступление там на сумму 296400

    как я понимаю мне надо сч.фак. не верно оформленную как то скорректировать.. или я изначально не верно донесла до вас свою проблему

11. Давайте с того как вы оформили первоначальную СФ на аванс в программе?
    Вы провели документом Поступление услуг авансовую СФ? или создали на основании Списания с р/с документ СФ на аванс?

12. Поступление услуг авансовую СФ

13. Получается вместо регистрации СФ на аванс в базу было внесено Поступление услуг.
    Если стоимость услуг была учтена в расходах, то это затрагивает и налог на прибыль.

    Аванс был в первом квартале? Каким документом из акта сверки приняли к вычету НДС с аванса, дату напишите.

14. АВАНС был в первом квартале. 9 ,03.23 должна быть счет фактура на аванс, а я поступление провела и ндс с аванса приняла

15. 1. Проводите Операцию, введенную вручную вид Сторно. сторнируете документ Поступление услуг от 09.03.2023

    2. Создаете еще одну Операцию сторно, только в ней выбираете СФ, которая была создана к Поступлению услуг от 09.03.2023. Там же на закладке НДС Покупки редактируете регистр: Запись дополнительного листа = Да, Корректируемый период = 30.06.2023

    3. На основании Списания с расчетного счета от 09.03.2023 создаете «Счет-фактура полученный». В поле получен укажите 01.04.2023 или любую дату, которой будете вносить корректировки. В проводках ДтКт включите ручную корректировку и на закладке НДС Покупки редактируете регистр: Запись дополнительного листа = Да, Корректируемый период = 30.06.2023.

    Корректировки по сторно СФ от 09.03.2023 и Дату получения СФ на аванс лучше указать одинаковую, тогда сформируется один дополнительный лист к книге покупок.

    Материал по теме:
    Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С
    .

16. 3. У меня на основании Списания с расч.сч. не дает создать сч фак. на аванс полученный-пишет нет данных для сч.фак. на аванс

17. Нет данных, значит списание с расчетного счета закрылось на Поступление, которое вы провели в этот день.
    Придется открывать период и в списании с расчетного счета в поле Погашение задолженности выбирать Не погашать, тогда программа увидит, что по данному списанию есть аванс, по другому не получится.

    И уже в реальном поступлении услуг на эту сумму подтягивать данное списание с расчетного счета, чтобы оно закрылось: в поле Расчеты выбирать по документу и указать данное списание с расчетного счета.

    Попробуйте все в копии базы, если устроит, повторите в основной.

18. Светлана, добрый день. Все оформила. И исправление собственной ошибки через счет-фактуру тоже делаю? И корректировочную декларацию все же сдаю, верно?

    И декларация корректировочная не заполняет прил.8,1, или это уже в декларации 2 квартала, отразиться и уточненнку не сдавать?
    Или Вы пишете:
    «3. На основании Списания с расчетного счета от 09.03.2023 создаете «Счет-фактура полученный». В поле получен укажите 01.04.2023 или любую дату, которой будете вносить корректировки. В проводках ДтКт включите ручную корректировку и на закладке НДС Покупки редактируете регистр: Запись дополнительного листа = Да, Корректируемый период = 30.06.2023.»
    Корректируемый период, может 31,03,23?

19. Да, корректируемый периоду у вас 31.03.2023, я вам ошибочно свою дату написала.

20. Cветлана добрый день, исправление ошибки через счет.фак. оставляем или на удаление? И уточненную декларацию по НДС сдаем? А с прибылью как быть?

21. Еще раз повторяю алгоритм действий:
    1. Проводите Операцию, введенную вручную вид Сторно. сторнируете документ Поступление услуг от 09.03.2023

    2. Создаете еще одну Операцию сторно, только в ней выбираете СФ, которая была создана к Поступлению услуг от 09.03.2023. Там же на закладке НДС Покупки редактируете регистр: Запись дополнительного листа = Да, Корректируемый период = 31.03.2023

    3. На основании Списания с расчетного счета от 09.03.2023 создаете «Счет-фактура полученный». В поле получен укажите 01.04.2023 или любую дату, которой будете вносить корректировки. В проводках ДтКт включите ручную корректировку и на закладке НДС Покупки редактируете регистр: Запись дополнительного листа = Да, Корректируемый период = 31.03.2023.

    Корректировки по сторно СФ от 09.03.2023 и Дату получения СФ на аванс лучше указать одинаковую, тогда сформируется один дополнительный лист к книге покупок.

    Формируете уточненную декларацию по НДС за 1 квартал 2023 года
    Корректировка поступления в 1С 8.3

    По налогу на прибыль: В НУ, если ошибка привела к занижению налога на прибыль, то корректировки вносят в тот период, когда ошибка была фактически допущена (п. 1 ст. 54 НК РФ).
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С
    При сторнировании документа Операцией, введенной вручную поправить дату проводок не получится, поэтому в вашем случае вариант исправления будет №2 Ручное заполнение уточненной декларации

22. Подскажите а закрытие месяца марта, с перепроведением документов сделать?

23. Если не боитесь что что-то слетит, возможно были ручные корректировки, то можно и провести, тогда надо будет перепровести все закрытие марта.
    Если ничего перепроводить не будете, то пропускаете перепроведение документов в марте.

    Делайте вначале все на копии базы.
    И проверьте каким документом закрылся аванс. Если вначале было проведено поступление на расчетный счет, то аванс закрылся Поступлением услуг, тогда и его надо будет перепровести.

24. Вот еще вопрос, могу ли я по прибыли не сдавать уточненнку, мы ежеквартально платим и сдаем, мне посоветовали сдать декларацию за полугодие и при оплате добавить сумму пени. ?

25. Можете, если примите такое решение. Пока ИФНС не найдет данное нарушение никто пени вам начислять не будет, они останутся на ЕНС как положительное сальдо.
    Но по правилам НУ корректировки вносят в тот период, когда ошибка была фактически допущена (п. 1 ст. 54 НК РФ).

26. Светлана добрый день. Пару дней просьба не закрывать вопрос, сейчас все декларации подготовлю отправлю, могут входе вопросы появиться.
    Вот уже один есть:
    Мы сделали сторно, и создали новую сч.фак. на аванс уже 1.04.2023
    ваш комментарий
    (В поле получен укажите 01.04.2023 или любую дату, которой будете вносить корректировки. В проводках ДтКт включите ручную корректировку и на закладке НДС Покупки редактируете регистр: Запись дополнительного листа = Да, Корректируемый период = 31.03.2023.)
    а теперь эта сч.фак. отражается по оборотам 68,2/76ВА, так то верно, но в декларацию не попадает.
    Так все и должно быть?
    Какие то у меня сомнения появились, помогите их развеять

27. В какой декларации вы не видите СФ?
    Данная СФ должна отразится в уточненной декларации за 1 квартал 2023 года в приложении 1 к разделу 8.
    В приложении 1 раздела 8 Декларации за 1 квартал 2023г. у вас должна пройти строка с кодом 01 значения со знаком минус (по СФ, которую вы зарегистрировали как Поступление услуг), и строка по новой СФ на аванс с кодом 02 с суммой со знаком плюс.

28. Да, все верно в корректировочной все так и отразилось, а в декларации за 2 квартал, получается уже в реализации отразится новая счет фактура на поступление, которая закроет аванс.
    Меня смутило то что мы сч.фак. на аванс сделали 1.04.23, вот и задумалась она не где во втором квартале не отразится, чтобы уж не пропустить это момент. Или то что мы указали Корректируемый период 1 кв., она никак не попадет во второй, верно понимаю?

29. Да, все верно понимаете, для этого и вносили ручные корректировки, чтобы она отобразилась в 1 квартале в доп.листе, при этом проводки и суммы по счетам пройдут во втором квартале (в периоде обнаружения ошибки).

Комментарии закрыты.