Начисление налогов на ЕНС в 1С

Вопрос задал Галина С.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день.
Мы не заплатили вовремя налоги. Уже длится задолженность. Как в этом случае отражать начисление по ЕНС? Т.е. когда все вовремя, понятно. А в этом случае будут особенности? Мне по НДС это не понравилось (введенное начисление) и я удалила операцию.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Если вы просрочили уплату налогов (взносов), по которым уведомления не подаются, а начисление происходит по предоставленной декларации (расчету), то ИФНС в любом случае на ЕНС начислила вам данные налоги (взносы).
    Поэтому в 1С, чтобы данные совпадали с ИФНС также надо создать Операцию по ЕНС Налоги (начисление).
    Если это налоги, по которым подаются Уведомления, то ИФНС еще не знает о том, что у вас задолженность и тогда такое начисление отражать не надо.

    1

  2. Спасибо большое. Но получилось по НДС: я начислила, сумма появилась сумма в Дт.68.02 — и мне это не понравилось. Ведь реального этого нет. Или как мне на это смотреть? Под каким углом?

  3. Считаю, что смотреть надо под тем углом, что начисление происходит на ЕНС, т.е. задолженность по НДС, создавая Операцию по ЕНС, вы переносите с 68.02 на счет 68.90.
    Также сделает налоговая по сроку уплаты в ЛК должна отобразится задолженность, если у вас нет положительного сальдо на ЕНС или отложенных платежей, за счет которого возможно списать данную задолженность.

    1

  4. Спасибо, т.е. я должна регулярно, в моем случае, начислить по НДС операциями? И прибыль. А то я прекратила это делать.

  5. Все, верно. По сроку уплаты создаете в 1С Операцию на ЕНС Налоги (начисление), так вы формируете свою совокупную обязанность на ЕНС, как только начнете перечислять платежи на ЕНС, они будут закрываться согласно п. 8 ст. 45 НК РФ
    Алгоритм зачета ЕНП при нехватке денег на уплату налогов и взносов в 1С
    .

  6. Спасибо. Закрывайте вопрос. Я еще по изучаю в свете нашей с вами переписки. Просто, я сначала все удалила, как-то нервно было. Спасибо вам.

    1

Комментарии закрыты.