Добрый день!
Планируем стать оператором по приему безналичных платежей от физ.диц, в связи с этим вопрос:
— какие чеки нужно формировать?
— как вести учет в 1с? по каждому физ.лицу?
— в какой момент формировать сч.фактуру?
Организация на ОСНО. Планируется прием денежные средств за услугу по зарядке электромобилей. Т.е клеинт скачал приложение, через приложение пополнил свой баланс на 300 руб, соответственно это аванс/предоплата, выбивается чек, что нужно прописать в чеке? Но подзарядил автомобиль на 50 руб., нужно ли выбивать снова чек или выдается квитанция/товарный чек, как отразить эту операцию? остаток может вернуть себе обратно на счет. На возврат надо выбивать чек?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте Александра. Подскажите, принимаете платежи через банковский сервис или напрямую через свое приложение? Какую-то онлайн-ККТ уже приобрели?
онлайн-кассу еще не приобрели. В приложении можно будет привязать карту и оплатить на прямую через эквайринг-сервис, либо СБП.
Александра, спасибо за ожидание.
Сначала немного сбили с толку слова, что вы — оператор. Обычно оператор по приему платежей или платежный агент — это тот, кто принимает платежи за других (агентская схема).
Соответственно — это один вариант чеков и их фискальных признаков.
Но далее вы пишите, что услугу оказывает ваша организация. Следовательно чек должны пробивать не как агент, а обычный чек.
В случае, если имеет место быть прием оплаты дистанционным способом, то логичнее использовать облачную ККТ. Я в своей практике использовал связку сервис Атол-онлайн (облачная ККТ) + сервис по приему платежей от Сбера.
Теперь по чекам.
Согласно 54-ФЗ при приеме аванса (предоплаты) необходимо сформировать чек с признаком способа расчета — ПРЕДОПЛАТА. При оказании услуги пробивается чек на ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ (закрывается предоплата).
Вместе с тем есть Письмо ФНС N АБ-4-20/11334@ от 06.09.2023, где указано — «если для целей налогообложения организация (ИП) признает доходы кассовым методом (то есть на момент получения денег, а не на момент передачи предмета расчета), то при применении ККТ по реализациям на условиях полной предоплаты, взимаемой самой организацией (ИП), она вправе ориентироваться на момент отражения выручки в налоговом учете. Такие пользователи ККТ вправе формировать кассовый чек, содержащий реквизит «признак способа расчета» (тег 1214), имеющий значение, равное «4» (полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета), сразу при получении полной предоплаты, а в момент передачи предмета расчета кассовый чек не формировать.
Если это условие соблюдается, то можно формировать один чек в тот момент, когда ваш покупатель пополнил баланс.
Как вести учет в 1с?
Если завести в базе одного контрагента — Физлицо, по которому будут проходить все расчеты по абонентам, то это создаст трудности, когда вы не сможете корректно бить чеки с признаками предметов расчета — предоплата и полный расчет.
Рекомендация — создать отдельные элементы справочника Контрагенты (с типом — физлица) и бить по ним чеки.
По общему правилу счет-фактуру при продаже физическому лицу формируют в течение 5 календарных дней с момента отгрузки товара, оказания услуги или получения аванса. Если речь идет об авансе, то счет-фактуру выставляют в течение 5 дней с момента получения оплаты.
Если денежные средства возвращаются на р/счет клиента, то необходимо пробить кассовый цек на ВОЗВРАТ ПРИХОДА с типом платежа Безналичными.
У нас доходы признаются по методу начисления. Соответственно, при получения аванса мы пробиваем чек с признаком расчета АВАНС, выставляем счет-фактуру? После оказании услуги, снова пробиваем чек с признаком ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ и снова выставляем счет фактуру?
Какой алгоритм в 1с при такой схеме? С онлайн-кассой и эквайрингом не работали.
Александра вас услышал. Воспроизведу на ККТ ваш пример и вышлю инструкцию. Подскажите, какое количество чеков в день планируется к пробитию? Есть такая информация?