Страховые взносы в уменьшение налога УСН

1. Здравствуйте!

   Заполните декларацию по УСН за 2022 и проверьте корректность ее заполнения.

   Данные в декларации по УСН за 2022 отличаются от данных в Помощнике по УСН или нет.

   Сообщите о результате, пожалуйста.

2. Добрый день.
   1. Декларация заполнена правильно, «соотношение выполнено».
   Но не попадают в уменьшение страховые взносы, 3 — 4 квартала 2022г (проверила вручную). Четыре раза перепровела: начисление страховых взносов, оплату банка и закрытие месяца. Не попадают страховые взносы, не могу понять где ошибка.
   Правильно в уменьшение расходов — 187561 руб, а в декларации попадает — 140316.
   Вручную в декларации исправила, «соотношение выполнено». А где помощник по УСН находиться ? Кроме перехода на УСН — не знаю. Подскажите. Спасибо. Какие настройки мне надо перепроверить ?

3. И не попали страховые взносы ПФР и Фомс .,(второе полугодие 2022г)

   1. Здравствуйте!

      Помощником УСН вы пользуетесь, это видно из вашего скрина.

      Раздел Отчеты — Отчетность по УСН — это наш помощник по УСН.

      По поводу не попавших сумм.

      Налог (авансовый платеж) на УСН (доходы) уменьшается НЕ более, чем на 50% при наличии сотрудников (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ):

      — страховые взносы ОПС, ОСС ВНиМ + НСиПЗ, ОМС, уплаченные (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде;
      — пособия по временной нетрудоспособности (кроме НСиПЗ) за первые 3 дня (за счет работодателя);
      — платежи по договорам добровольного личного страхования в пользу работников на случай их временной нетрудоспособности за первые 3 дня.

      Проверьте, пожалуйста, Справку-расчет расходов, уменьшающих налог УСН.

      Нужно проверить, чтобы в платежках был верно указан вид платежа и месяц, а также соблюдение последовательности проведения документов.

      Материалы по теме
      Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2022 в 1С (27.03.2023)
      Уменьшение налога на пособия, страховые взносы, страхование УСН Доходы .

Комментарии закрыты.