Ошибка в реализации ставка НДС 18% вместо 20%

Вопрос задал Гузель Г. (Набережные Челны)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Только сегодня обнаружила, что 20.03.2019г. у нас прошла реализация со ставкой 18%. Со стороны покупателя нет никаких претензий. Что мне следует сделать? Может нужно какие-то операции сделать вручную? Нужно ли сдавать корректирующий декларации? Или можно обойтись без них? Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Гузель.
    С 2019 г. ставка НДС 20%, вы в документах допустили ошибку, покупателю могут отказать в вычете НДС. Более подробно в материале: Что будет с вычетом, если в СФ неверно указана организационно-правовая форма покупателя? При проверке вам так же будут доначислен НДС. Для исправления ошибки оформите документ
    1. Корректировка реализации. Вид операции –Исправление собственных ошибок. Основание – документ Реализация (акт, накладная) с неверной ставкой НДС.
    На вкладке Товары (Услуги) в поле «после изменения» в колонке НДС поставьте ставку НДС – 20%.
    Указав неверную ставку НДС вы занизили налоговую базу по НДС, следовательно необходимо подавать уточненную Декларацию по НДС за 1 квартал 2019 г. Что бы данные отразились в доп. листе книги продаж, используя ручную корректировку в проводках документа на вкладке НДС Продажи в колонке:
    — Запись доп. листа — поставьте Да;
    — Корректируемый период — укажите любую дату 1 квартала 2019 г.
    Посмотрите материал по теме: Порядок представления уточненной декларации по НДС .

  2. Получилось так, что покупатель отчитался по ставке 20%, несмотря на то, что в бумажном виде 18%.
    А можно сдать корретировку, не делая корректировку реализации, а просто зайти в старый период и поменять в программе в реализации ставку с 18% на 20%? В чем разница между тем, исправлю ли я сам документ реализации или сделаю корректировку реализации?

  3. Если вы будете исправлять исходный документ, то Доп. лист книги продаж в уточненной декларации по НДС за 1 кв. придется заполнять вручную. Если будите использовать документ Корректировка реализации, то доп. лист заполнится автоматически.

Комментарии закрыты.