НДС при усн

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Добрый день! ООО на УСН , за 9 месяцев доход сотавил 58 млн рублей, за октябрь поступления составили 5 млн руб, Подскажите в октябре нужно начислять НДС с 5 млн, или с 3 млн?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    На работу с НДС переходите со следующего месяца после того, в котором лимит 60 млн в 2025 году превышен.
    В вашем случае с ноября и с первой операции ноября будет уже с НДС.
    По той ставке, что вы выберите 5%, 7% или 20%.

    Пригодится
    С какого момента упрощенцу начислять НДС?
    Какая ставка НДС выгоднее на УСН: специальные 5% (7%) или общая 20% (10%)?
    Самоучитель по НДС на УСН в 1С

  2. Если реализация выставлена в октябре по нескольким контрагентам , но оплата придет только в ноябре , лимит превышен в октябре, то оплаты полученные в ноябре с счет выписанных реализаций в октябре , ндс по ним нужно начислять?

    1. Если реализация в октябре, она без НДС
      Когда оплата по ней придет в ноябре, ее тоже важно отразить без НДС в Поступлении на расчетный счет

      С НДС с 01.11 будет
      -каждый аванс от покупателя
      -каждая реализация покупателю

  4. При реализации в ноябре и авансе в октябре, НДС выделяем расчетным путем 5/105, либо увеличиваем цену на сумму НДС.
    Все эти моменты нужно закрепить доп. соглашением с контрагентами.

    Алгоритм в материале, если сумма договора не меняется:
    Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?

    Если допсоглашением оговорили увеличение стоимости на сумму НДС — в реализации ставка, выбранная вами.
    Покупатель доплачивает разницу.

    Может пригодиться:
    Можно ли на УСН оповестить контрагентов об изменении ставки НДС из 1С?

Добавить комментарий