Требование от ФНС о представлении уточненной декларации по НДС, если ошибочно указали код по экспорту в ЕАЭС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана М.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте, за первый квартал Декларация по НДС, Р 4 ошибочно указан код 1011410 вместо 1010421 Экспорт несырьевой в ЕАЭС. (раньше налоговая не обращала на это внимание) ФНС 0036 направила письмо (во вложении). Как на него реагировать: предоставить корр. отчет с верным кодом или написать письмо. Формат сообщения странный, вроде не Требование. (ОСНО КОРП, редакция 3.0 (3.0.152.28))

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    При условии, что сумма НДС к уплате в декларации не занижена,
    нет обязанности предоставлять корректировочную Декларацию.

    Требование о предоставлении реестра (ст.165 НК РФ) вступило в действие только с начала 2024, разъяснений и рекомендаций о предоставлении корректировочной декларации в случае указания некорректного кода в Разделе 4 нет.

    Предполагаю, что поэтому ФНС прислала не требование, а письмо.

    Предлагаю обратиться в ФНС, объяснить данную ситуацию. Поскольку при указании верного кода необходимости в предоставлении реестра нет, возможно, что письменного объяснения с вашей стороны будет достаточно.

    Материалы по теме:
    При экспорте в ЕАЭС и дальнее зарубежье код операции в разделе 4 декларации по НДС заполняется автоматически?

  2. Теперь ИФНС в обязательном порядке требует предоставить корректировочный отчет.

  3. Спасибо за обратную связь!

    Будем знать, что ФНС требует корректировочный отчет в случае указания несоответствующего кода.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Требование ИФНС по НДФЛ в 1С Здравствуйте, организация новая, зарегистрирована в сентябре. В налоговую отправил пустые отчеты, но 6-НДФЛ не отправлял. Написал письмо, прилагается. Но пришло…
  2. Перенос суммы аванса с недействующего договора на действующий договор в 1С Добрый день! Каким документом в 1С можно перенести сумму аванса (остаток по сверке) с недействующего договора на новый действующий договор.…
  3. Порядок учета сделок с иностранными компаниями из ЕАЭС в 1С Подскажите пожалуйста как правильно отражать операции с контрагентом, письмо КА во вложении.
  4. Ответ на информационное письмо ИФНС об анализе финансово-хозяйственной деятельности организации Здравствуйте! Получили информационное письмо с анализом фин. деятельности организации, помогите разобраться. Просят уточненки.

Статьи по этой теме

  1. Как упрощенцу сообщить контрагентам о выборе ставки НДС и прописать ее в договоре? Применяем УСН, в 2025 доходы превысили лимит, после которого нужно начислять НДС. Работаем с НДС по ставке 5% с 2026…
  2. Обзор новостей по БУ и НУ за 30.06-06.07.2020 О кодах для маркировки обуви Скорректирован п. 49 Правил маркировки обуви, утвержденных Постановлением Правительства от 05.07.2019 N 860. Изменения внесены…
  3. Учет прав на программные продукты до 2024 в 1С Покупая компьютерную программу, можно приобрести на нее исключительные либо неисключительные права, — от этого напрямую зависит применяемая схема бухгалтерского и…
  4. Выплата аванса через банк на банковские карточки в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С выплаты аванса сотрудника через банк. Вы узнаете: на что необходимо обратить внимание при выплате аванса;…