Здравствуйте. Работаем на ОСН. В 2018 году был подписан акт выполненных работ с учетом НДС 18%. Заказчик уклонялся от оплаты работ. Нами был подан иск в арбитраж. По решению арбитражного суда на счет нашей организации денежные средства были перечислены одной платежкой (инкассовым поручением), включая сумму долга, проценты за пользование чужими денежными средствами и возврат госпошлины. Про НДС в платежке не сказано ничего. Как теперь учесть НДС по основному долгу?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если правильно поняла вашу ситуацию, то это постоплата. Поэтому платеж за работы не оказывает влияния на расчет НДС. Проводка будет Д 51 К 62.01 — погашение долга. НДС был ранее исчислен с реализации в 2018. Все первичные документы у вас есть, в т.ч. подтверждающие суммы НДС. Т.е. проблемы, что во входящем платежном документе, на который вы не влияете, нет информации о НДС проблемы не вижу. При этом можно попросить письмо об уточнении платежа от плательщика. Даже написать его самостоятельно и попросить подписать.
Технически можно этот документ в 1С разбить на три т.е. скопировать и каждую часть отразить отдельно. При этом номер и дата платежного документа будет одна.
Также в документе Поступление на расчетный счет можно перейти по ссылке Разбить платеж и там сделать три записи: постоплата, % и госпошлина.
Спасибо за подробный ответ. А то, что ставка НДС изменилась должно быть отражено при постоплате?
В вашем случае ничего не поменялось. Новая ставка НДС действует по реализациям с 01.01.19.
Вам оплатили долг за 2018 и во входящем платеже ставка 18% и ее же указываете в 1С и т.к. у вас не все платежи с НДС, если все в одном документе отражаете, то проверяйте, пожалуйста, что сумма НДС корректная. Чтобы не рассчиталась автоматом сумма 18% с итого.
Большое спасибо! Теперь все ясно.
Отлично что разобрались. Рада была помочь!