Добрый день. Подскажите пожалуйста, как найти разницу по НДС. Начислено (и по декларации тоже) 1964629,08, а при закрытии месяца 1611704?
Все комментарии (15)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день. Подскажите пожалуйста, как найти разницу по НДС. Начислено (и по декларации тоже) 1964629,08, а при закрытии месяца 1611704?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Проверьте, что релиз не ниже 3.0.156.
На нем надо перезакрыть 2 кв 2024. И проверить результат.
Если проблема сохранится, то надо посмотреть Анализ счета 68.02 по субсчетам и корсчетам за 2 кв 2024. Сравнить обороты с декларацией по НДС. Есть ли разница.
И есть ли во 2 кв 2024 какие-то обороты по 68.02, которые не относятся ко 2 кв. и не отражены в текущей декларации.
О результате сообщите, пожалуйста.
Добрый день. Релиз у нас соответствует — 3.0.156.21. Проблема в другом, мы во втором квартале делали две корректировки: за 4 кв. 2023 г. и 1 кв. 2024 г. Корректировку делали через документ «Корректировка поступления». Возможно, что-то сделали не так? Как проверить?
Если во 2 кв были корректировки к другим периодам.
И по ним есть отметки о доп. листах, то эти обороты не переносятся на 68.90 автоматически.
Их надо в ручном режиме перенести через Корректировка ЕНС. Подробнее
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Надо понять, как именно в вашем случае отражены корректировки.
Как сделаны записи о доп. листах.
Если с учетом материала выше вопросы останутся, давайте скрины смотреть.
Ту ссылку мы читали, не получается, наверное ошибки в корректировке. Давайте пойдем от проверки ошибок — Ситуация 1- купили оборудование, документы с НДС, взяли НДС в зачет, сдали декларацию. Позже выяснилось (от налоговой), что поставщик не плательщик НДС. Как правильно снять НДС, без снятия всей покупки. Ситуация 2 — поставщик оказал 5 услуг с НДС, предоставил нам 5 сч-фактур, а в налоговую сдал одну счет-фактуру на сумму пяти услуг. Как правильно скорректировать?
По поводу этих ситуаций.
1) Если плательщик УСН выставил документы с НДС, вам дал СФ, уплатил НДС в бюджет и сдал декларацию по НДС. У вас есть право на вычет вх НДС.
Этот поставщик не отчитался или просто налоговая говорит уберите вычет, а вы соглашаетесь?
Надо руководствоваться письмами Минфина от 02.11.2017 N 03-07-07/72269, от 19.05.2016 N 03-07-14/28647, п. 2 Определения КС от 16.10.2003 N 329-О, Определения от 29.03.2016 N 460-О, Постановления от 03.06.2014 № 17-П.
2) Поставщик вам дал корр СФ один на всю сумму, который надо взамен 5 шт. внести в учет?
1) По первому вопросу, давайте будем считать, что это мы ошиблись, что изначально было без НДС, а мы случайно отразили и взяли на вычет НДС.
2) Нет, этот деловой поставщик, не дал корректировочную сч-фактуру, он просто сдал в ИФНС на полную сумму с одним из пяти номеров сч-ф, которые дал нам. А нас не уведомил. Т.е., были №1 на 10000, №2-на 10000, №3 на 10000, № 4 на 10000 и №5 на 10000, а сам сдал № 5 на 50000
Все операции по НДС отражаются только на основании документов — оригиналов счетов-фактур.
Поэтому давайте определимся, какая ситуация и так будем исправлять, чтобы потом не переделывать.
1) В 1 кв 2024 приобрели ОС. Документы без НДС. Ошибочно введены данные с НДС. Указан несуществующий номер СФ в книге покупок. Ошибка обнаружена при камеральной проверке декларации по НДС.
Сумму НДС, которого на самом деле не было, надо включить в стоимость ОС. Пересчитать амортизацию в БУ и НУ.
Надо сдать уточненную декларацию по НДС за 1 кв, исключить вычет НДС.
По прибыли, если речь про 2024 расходы нарастающим итогом, за 1 кв налог не занижен, а завышен, поэтому уточненку можно не сдавать. Учесть расходы нарастающим итогом.
Надо знать, когда ОС принято к учета с 08 на 01 счет.
Примечание: если был НДС от упрощенца и его не надо брать к вычету это совсем другой алгоритм исправления.
Квартал покупки также имеет значение 2024 или 2023.
2) В 1 кв приобрели услуги. От поставщика получены 5 актов и 5 СФ. При камеральной проверке декларации по НДС выявлено, что таких СФ поставщик в своем учете не заявлял. СФ на общую сумму, которая отражена в книге продаж продавца, у покупателя нет и не будет.
Надо сдать уточненную декларацию по НДС за 1 кв, исключить вычет НДС. НДС списать на расходы не принимаемые в НУ.
Примечание: если будет СФ от поставщика на общую сумму — это совсем другой алгоритм исправления.
Поэтому по каждому случаю определитесь, пожалуйста, как именно у вас дело обстоит.
Про какой исходный квартал речь 1 кв 2024, 4 кв 2023 и т.д.
Скопируйте текст выше, напишите, как есть по факту и под эти варианты подготовим пояснения, как отразить исправления в 1С.
1) В 1 кв. 2024 приобрели материал. Документы без НДС. Ошибочно введены данные с НДС. Указан несуществующий номер СФ в книге покупок. Ошибка обнаружена при камеральной проверке декларации по НДС.
Сумму НДС, которого на самом деле не было, надо включить в стоимость материала.
Надо сдать уточненную декларацию по НДС за 1 кв., исключить вычет НДС.
По прибыли, если речь про 2024, расходы нарастающим итогом, за 1 кв. налог не занижен, а завышен, поэтому уточненку можно не сдавать. Учесть расходы нарастающим итогом.
2) В 4 кв. 2023 приобрели услуги. От поставщика получены 5 актов и 5 СФ. При камеральной проверке декларации по НДС выявлено, что 4 из СФ поставщик в своем учете не заявлял, а заявил одну на общую сумму.
Надо сдать уточненную декларацию по НДС за 4 кв. 2023, сумма декларации не изменится, изменятся записи книги покупок, вместо пяти строк — одна на общую сумму.
По пункту 2 уточняю, что требуется указать в точности тот номер и дату оригинала СФ на общую сумму, который должен быть получен вами от поставщика взамен 5 шт, которые были ранее представлены ошибочно.
Все данные в Декларации должны быть заполнены на основании оригиналов первичных документов и сходиться с данными предоставленными в ФНС поставщиком. Иначе снова получим ошибку в уточненной декларации и требование из ФНС.
по п. 2 вроде теперь правильно, то есть — сам номер и дата у нас отражен, но на меньшую сумму, так как есть еще 4, и сумма всех пяти дает сумму по пятой, а номер и дата не меняются
Уточните, пожалуйста, исправленный первичные документы — счет-фактура и акт на услуги — от поставщика получены?
Исправлен только счет-фактура или акты также объединены теперь в один документ?
Акты также объединены теперь в один
В таком случае для исправления требуется сделать сторно 4 документов по 10000
Сторнировать ошибочно проведенный документ в прошлом квартале и сформировать доп. лист книги покупок в 1С
и исправить акт услуг №5 при помощи Корректировки поступления по алгоритму:
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Корректировки сформируют доплисты к книге покупок, чтобы можно было сформировать уточненную Декларацию по НДС в 1С
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо, вроде получилось
Спасибо за обратную связь!