Аванс после корректировки реализации в 1С

1. Здравствуйте, Татьяна!

   Прикрепите, пожалуйста скрины, как создавали корректировки и уточните, они были в меньшую сторону?
   Если да, то в учёте, автоматически формируется аванс на сумму уменьшения и на них нужно создавать авансовые счета — фактуры.
   Материал по теме:
   Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция .

2. Они сделаны на уменьшение, дело в том, что они сделаны на реализацию, когда еще ИП был на УСН, а пришлось делать КСФ, когда ИП уже перешел на ОСНО, и программа пишет, что не выпишете КСФ, пока не будет с/ф на документ-основание.

3. Всё верно, КСФ вам создать программа не даст, т.к. в периоде отгрузки счёт — фактура не выписывалась, не являлись плательщиком этого налога.

   При переходе с УСН на ОСН НДС необходимо начислять по всем операциям с 1 числа квартала, в котором вы утратили право на спецрежим (п. п. 4, 6 ст. 346.13 НК РФ).
   После перехода на ОСН, НДС начислить нужно, если после этой даты вы (п. 4 ст. 166, п. 1 ст. 167 НК РФ, Письмо Минфина России от 24.05.2018 N 03-07-11/35126):
   -получили аванс в счет предстоящей поставки (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ)
   -отгрузили товары, выполнили работы, оказали услуги (даже если аванс в счет поставки вы получили еще в период применения УСН) (п. 1 ст. 167 НК РФ, Письмо Минфина от 24.01.2019 N 03-07-11/3850).

   Потому, НДС вы начисляете только на авансы, которые образовались в результате корректировки реализации.

4. Спасибо, немного не поняла, т. е. я вручную на корректировку реализации должна сделать с/ф на аванс? Они потом все равно закроются реализацией, смотрела по оборотам. Но по закону я их все равно обязана создать, я так понимаю. Значит, на основании корректировки реализации создать с/ф на аванс?

5. Да, вы всё верно поняли.

   1

6. Но у меня не получается, всё тоже, сначала надо выписать с/ф на документ-основание, которого нету… Я должна еще создать какие-то операции перед этим? Простите, первый раз сталкиваюсь с переходом с УСН на ОСНО, поэтому немного не допонимаю.

7. На скрине, который прикрепили, при запуске процедуры Регистрация счетов — фактур на аванс, так понимаю у вас уже созданы эти счёт — фактуры, вам нужно только нажать кнопку — Выполнить и они проведутся.

8. Нет, они не созданы, там пусто, и вручную создать тоже не получается, 1С ругается на документ-основание. Т. е. операция это у меня появляется, что требуется создать с/ф на аванс, но программа их не создает и вручную не дает. И когда проверяешь ведение учета по КНИГЕ ПОКУПОК И ПРОДАЖ, то выдается ошибка, что не выписаны с/ф на аванс.

9. Не уточнила у вас с самого начала, что планируете делать с возникшими авансами, возвращать покупателю или зачитывать в счёт будущих поставок.
   Если планируете учесть в счёт будущих поставок, когда планируется поставка, если в тм же квартале, когда образовались авансы, не выписывайте счета — фактуры по ним на аванс, они закроются поставками.
   Если не знаете, когда зачёт, сформировать счёт — фактуру можно документом — Операции — НДС — Отражение начисления НДС.

   1

10. Отлично… Это наши покупатели, и да… В том же квартале есть далее реализации, т. е. авансы эти закрылись следующими реализациями в их сторону.

11. Очень хорошо, тогда не выставляйте авансовые счета — фактуры.

Комментарии закрыты.