Применение стандартных вычетов НДФЛ в 1С

Вопрос задал Наталья К. (Псков)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Аванс -30 -го числа, зарплата 15-го следующего месяца. Получается, что в январе вычеты не должны применяться. Они начнутся с февраля, как я поняла. Но при начислении аванса за 1 -ю половину месяца, в программе вычет учтен. Я расчет аванса за 4 дня сделала вручную без учета вычета и перечислила сотруднику. Однако НДФЛ начислен другой. Нужно ли учесть вычет за январь и выплатить 15 февраля зарплату с учетом вычета или все-таки без него? Не знаю, как исправить в 1-С Предприятие.

Метки вопроса: Вычеты на детей

Все комментарии (32)

  1. Добрый день! По плановым датам у нас получается так:
    15.01 — вычет
    30.01 — нет вычета
    15.02 — вычет

    Нужно посмотреть отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам» за период с 01.01.23 по 31.12.23, здесь может быть ситуация, что 15.01. не был предоставлен вычет, а предоставлен 30.01.

    1. Добрый день, Елена! Зарплату за декабрь выплатили 30 декабря. в январе — только аванс за 4 дня — 30 января. Почему он будет предоставлен, если уплата НДФЛ — в феврале и уведомление по нему — тоже. Или все-таки он должен предоставляться?

  2. Добрый день! С 2023 года дата получения дохода по НДФЛ по зарплате и авансу — это дата выплаты. Т.к. за январь других выплат не было, то программа предоставляет вычет в первом документе, т.е. 30.01.23 за январь 2023, по плановой дате выплаты. При начислении зарплаты за январь 2023 с плановой датой выплаты 15.02. программа предоставить уже февральский вычет. Расчет можно проверить на примере одного сотрудника, сформировав отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23.

  3. Я правильно понимаю вас, что вычет должен быть предоставлен с аванса? Но ведь теперь дата удержания налога и дата выплаты его совпадают, а это — до 28 февраля.

  4. Да, вычет предоставляем с аванса. 28 февраля — это дата перечисления налога. Вычеты мы предоставляем на дату получения дохода, т.е. на дату удержания налога, а это с 2023 года — день выплаты дохода (в большинстве случаев). Т.е. до 28 февраля нам нужно перечислить, тот НДФЛ, который удержали за период с 23.01 по 22.02.

  5. Раз я вручную рассчитала аванс без учета вычета, то теперь и вручную нужно рассчитать и перечислить зарплату за январь и в платежной ведомости поставить вручную? В Уведомлении будет стоять 2 суммы: с аванса и с зарплаты, несмотря на один срок уплаты?

  6. Здравствуйте! Мы можем в зарплату предоставить вычет, программа должна его применить автоматически, если в аванс его не было.
    По сроку с 23.01. по 22.02 у нас попадают две выплаты 30.01 и 15.02 (и межрасчетные, если было), соответственно в Уведомление включаем НДФЛ с них.

  7. Здравствуйте, Елена. У меня ничего не получается, не знаю, что делать. Завтра нужно перечислить зарплату, а у меня в программе непонятные суммы. Отработала сотрудница всего 14 дней, а получается, что вроде всего 10дн, хотя это — 2 половина месяца, потом — больничный. За январь зарплата всего должна быть 13083,53р, а в программе в начислении только за 2 половину и на конец месяца долг меньше, чем на самом деле, т.е. аванс не начислен, как зарплата за 1 половину. Страх. взносы начислились только с 9705,88р., а не со всей суммы. Помогите разобраться, пожалуйста. раздатку нам Елена предоставила, но она по ЗУПу, там по-другому.

  8. P.S. Зарплату за 2 часть выплачиваем 15.02, начисляем 31.01. Вычет по НДФЛ должен быть 1 или уже с учетом февраля ( у нее 2800 на двоих детей), т.е. 1337 или 974? И как этого добиться в программе, чтобы правильно было?

  9. Добрый день! Мы начислили аванс в январе, вычет предоставлен:
    (3 882,35-2 800) *13% =141.
    Начисляем зарплату, с датой выплаты 15.02.23. Программа зачитывает аванс, но вычеты предоставляет по состоянию на 15.02.23:
    (9 705,88 — 5 600) *13% = 534
    В налоговом учете нарастающим итогом всё верно, в проводки пойдёт только сумма НДФЛ 534. Единственное, нужно проверить взаиморасчеты по расчетному листку.

  10. Елена, доброе утро! Я вам в самом начале писала, что программа предоставляла вычет, а я думала, что не нужно. Поэтому и перечислила сумму без предоставления вычета. Вчера вручную поставила 14 дней, тогда расчеты идут, налог -1038 (ведь его и нужно перечислить?), но получается, что к выплате сумма больше, чем должна быть (9706,58, а не 9172,58), налог удержан тоже только 504. Почему? Что не так? И какую все-таки сумму нужно выплатить и перевести? Никак не пойму. Отменяла операции, потом перепроводила… Очень жду вашего ответа.

  11. P.S. Почему в расчетном указано, что зачтено авансовых платежей 585? Вычетов -5600.

    1. Здесь необходимо документ «Авансовый платеж по НДФЛ» распровести, чтобы программа НДФЛ не зачитывала.

  12. Да, я же уведомление в программе создала. Из-за него может быть так? Удаляла, ничего не менялось. Опять создала. Но ведь по правилам его нужно создавать в программе.

    1. Добрый день! Уведомления находятся в разделе Операции — Единый налоговый счет — Уведомления. «Авансовый платеж по НДФЛ» — это документ для иностранцев на патенте

  13. Елена, мне его удалить вообще? Что мне нужно перечислить сотруднику и сумму налога? Вы посмотрели мои карточки?

    1. Да, документы «Авансовый платеж по НДФЛ» нужно пометить на удаление. По расчету сейчас напишу отдельный комментарий.

  14. Спасибо, жду. Сейчас сделаю, то что вы рекомендовали.

  15. Для анализа расчета НДФЛ лучше всего сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23.
    У нас получается следующая ситуация: в аванс начислили 3 882,35, удержали НДФЛ 505.

    Начисляем 31.01.23 зарплату с февральской датой выплаты, в результате сотруднику положен двойной вычет 5 600 (ведь за январь вычет ещё не предоставлен).

    Зарплата (13 588,23 — 5 600) *13% = 1039
    В зарплату происходит зачет аванса, в результате мы должны удержать 1039-505 = 534

  16. Только в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» сейчас может быть отображен вычет 2800 — это ошибка программы, если проссчитать НДФЛ в колонке «Исчислено», то там будет стоять сумму с учетом вычета 5600.

  17. Елена, но у меня ничего не изменилось в карточках.

    1. Дополнительно необходимо перерассчитать налог в документе «Начисление зарплаты» от 31.0.23. Чтобы это сделать, нужно зайти в документе справа в меню Ещё — Пересчитать НДФЛ.

  18. мне нужно все-таки перечислить 9172,58, налог- 1038, так?

  19. У сотрудника полная начисленная сумма за месяц 13 588,23?

  20. Если да, то НДФЛ с них 1038, но мы же перечисляли аванс и удержали 504 рубля ранее. 1038 нам нужно было бы перечислить, если бы мы НДФЛ с аванса не удержали. А так у нас получится НДФЛ с аванса 504 + 534 — НДФЛ за вторую половину месяца, итог выйдет 1038.

    1

    1. НДФЛ я же не перечисляла с аванса (он же -30.01 выплачен, только удержан был), срок — до 28.02, как и за 2 половину. Поэтому нужно перечислить всю сумму налога. Умом понимала, что так должно быть, а в программе все по-другому было. Еще раз — СПАСИБО!

  21. Да, пересчитал. А почему же не пересчитывается, если перепроводятся документы? Спасибо вам огромное!!!! Просто какой-то ужас у меня с этими расчетами.

  22. Только вот странно, что вручную ставила всего дней за месяц, а ведь программа должна была подтянуть данные.

    1. У меня только в таком варианте считает:

  23. НДФЛ удерживается частями, поэтому возникает путаница, в уведомлении по сотруднику будет 1038 и уплатим по нему 1038.
    Рада была помочь! ?

    1

  24. Значит вы тоже вручную дни проставляли…Почему- то все равно зачтен аванс показывает нал.регистр.

  25. Правда путаница… Еще раз вас благодарю. Всего вам доброго.

Комментарии закрыты.