Переход на оплату авансовых платежей по налогу на прибыль ежемесячно по расчетной прибыли в 1С

Вопрос задал Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день. Можно ли изменить с января 2024г. настройки авансовых платежей по налогу на прибыль с «ежеквартальных» на «ежемесячные по расчетной прибыли» без каких либо негативных последствий?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  2. Т.е мы можем даже внутри налогового периода менять данную настройку…?

    Если установить флажок с января 24г. на «ежемесячно по расчётной прибыли», то уже применительно к налоговой декларации по налогу на прибыль за 1 кв. будет изменен алгоритм расчета авансовых платежей и они появятся в задачах организации и при закрытии месяца будет рассчитан авансовый платеж в составе ЕНС. Так?

  3. Т.е мы можем даже внутри налогового периода менять данную настройку…?

    Да, если лимит 15 млн рублей был превышен например во 2 квартале 2023, то в 3 квартале вы обязаны платить ежемесячные авансовые платежи по прибыли.

    Верно, если установить флажок с января 2024 года Порядок уплаты авансовых платежей: Ежемесячно по расчётной прибыли, то в регламентной операции за декабрь 2023 Начисление налогов на единый налоговый счет будут сформированы проводки по авансовым платежам за январь, февраль и март.

    Проверьте, если ли у вас начисления в регламентной операции.

  5. Если останутся вопросы, пишите, пожалуйста.

  6. Ирина, сейчас наблюдаем ситуацию в 1С, что при переходе с ежеквартальных на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет не формируются проводки по налогу за 2023 год (по авансам есть, по году нет), проверьте у себя пожалуйста.

Комментарии закрыты.