Заполнение Налогового расчета о суммах доходах иностранным организациям по выплатам платежным агентам в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Инна Т. (СПБ)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день, оплачиваем иностранной организации сумму за перевод денег иностранному поставщику + комиссию за перевод денег. Какие разделы расчета мы должны заполнить?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Услуги агента не подлежат обложению налогом на прибыль в РФ, если не оказаны взаимозависимым лицом (п. 1 ст. 309, п. 2 ст. 309 НК РФ).

    Понятие «доходы от источников в РФ» налоговое законодательство не определяет. ФНС разъясняет порядок определения места реализации работ, услуг в целях их отражения в Расчете налогового агента в Письме N ШЮ-4-13/5215@ от 03.05.2024.

    Пока нет сложившейся практики, во избежание получения требований и наложения санкций безопаснее отражать все доходы, выплаченные иностранцам, в разделе 4 Расчета налогового агента при выплате доходов иностранным организациям.

    Подробный алгоритм в 1С:
    Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение операций по валютному счету: продажа, покупка, возврат валюты в 1С Доброго дня! Как правильно в 1С отразить перевод денег с одного валютного счета на другой (разные банки? Как отразить возврат…
  2. Перевод денег с казначейского счёта на расчетный счет организации в 1С Подскажите, пожалуйста, есть казначейский счет. Поступление денег я отразила на счете, открытом для этого счета. Пользоваться этим счетом мы не…
  3. ИП ОСНО, возврат комиссии банка и отражение в КУДиР в 1С Со счета списана комиссия за перевод денег контрагенту в Казахстан. Перевод вернулся, и банк вернул комиссию. Вид операции встал как…
  4. При корректировке поступления с увеличением суммы вознаграждения по агентскому договору не изменили сумму основного платежа в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1590) ОСНО Заключен рамочный договор с агентом на перевод валюты иностранному поставщику. Оплата агенту в рублях по фиксированному…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить перевод средств на счет-сейф в 1С? Как отразить перевод средств на счет-сейф в банке? Нормативное регулирование Счет-сейф (Копилка) — это разновидность банковского вклада, условия которого обычно…
  2. Со счета компании исчезли огромные деньги - убытки пришлось возмещать директору С банковского счета компании неустановленными лицами было списано почти 7 млн руб. Компания обратилась в суд с иском о взыскании…
  3. Потенциально сомнительные операции: ЦБ РФ ужесточил контроль У банков появилось новое основание для блокировок банковских карт и иных электронных средств платежа ─ сомнение в том, что перевод…
  4. С 01.08.2023 начал действовать закон о цифровом рубле Источник: Федеральные законы от 24.07.2023 N 339-ФЗ и N 340-ФЗ Информация для: бизнеса и граждан Сразу два закона, регулирующих операции…