Налоговый агент, какую ставку НДС указывать при поступлении товара в 2026, если предоплата была в 2025 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Мы перевели авансовый платеж иностранцу в 2025 году. Поступление было в 1 кв. 2026 года. Какую ставку НДС указать в поступлении: 20 или 22%? Нашли информацию, что если аванс осуществлен в 2025 году, то ставка НДС не пересчитывается. Если мы в поступлении ставим ставку 22%, то тогда остается сальдо на 19 счете.
1С БП, ведем раздельный учет НДС.

 

 

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае
    СФ НА в 2025 с НДС 20/120
    В 2026 Поступление (акт, накладная, УПД) с НДС 20%

    Подробнее — пункт Н/А при приобретении работ (услуг) у иностранцев (оплата 2025, покупка 2026)
    Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение ППА по договору заключенному с НДС 20% и переходящему в 2026 с НДС 22% в 1С Подскажите пжл как в программе - БИТ: Строительство (БИТ.ФИНАНС) КОРП, редакция 3.0 отразить корректно сумму договора и особенно сумму НДС…
  2. У организации на ОСНО нет ставок НДС 5%, 7% в Поступление (акт, накладная, УПД) в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.170.19) (http://v8.1c.ru/buh8corp/) Новые ставки НДС в 2025 г. Организация на ОСНО. В 2025 году приходят…
  3. УСН доходы с НДС, вести ли раздельный учет входящего НДС и как вводить остатки по НДС в 1С Здравствуйте! Вопрос — ситуация. Ресторан. До 2025 года была система налогообложения УСН «Доходы». В документах «Поступление товаров» всегда указывали «Без…
  4. Не формируется проводка Д 19 К 76.НА НДС налогового агента, если оплата НДС и поступление в разных периодах 2025-2026 в 1С Добрый день. Компания получает услуги от нерезидентов в иностранной валюте. На конец 2025 года были проведены поступления от нерезидентов со…

Статьи по этой теме

  1. Переход НДС 22%: отгрузка в 2025 году, оплата в 2026 году в 1С Федеральным законом от 28.11.2025 N 425-ФЗ предусмотрено повышение ставки НДС 20% до 22% с 2026 года. Разберем на примере какую…
  2. Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 1. Настройки и базовые операции: покупки, продажи, авансы, полученные с доплатой 2% Итоги эфира Видео: 13.01.2026_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 13-01-2026_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Настройки в 1С в связи с…
  3. Как отразить постоплату на УСН с НДС в 2026 году, если отгрузка была в 2025 без НДС в 1С? Организация УСН доходы-расходы с 01.01.2026 становится плательщиком НДС 5%. Какую ставку НДС указывать в документе Поступление на расчетный счет ,…
  4. Переходные положения по НДС 22% с 2026 года При переходе на НДС 22% налоговая служба рекомендует ориентироваться на подходы из Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@ (которое она…