Возникает проводка по ПБУ 18 в Д 99.09 при отражении НМА в НУ на счете 76.18 в 1С

Вопрос задал Елена М.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Поставили на учет нематериальный актив по НУ сумма списывается ежемесячно на расходы сч. 20. Почему при закрытии месяца на остаток суммы 450000-1355= 448645 накручивается налог на прибыль 20 % проводки: Кт 68.04.2 Дт. 99.09 -89729

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    Пришлите, пожалуйста, скрин проводок документа Приобретение прав. Что в его проводках руками корректировали?
    Скрин рег. операции.

  2. В проводках поправили в регистре «Способы отражения амортизации НМА (Бух. учет)»

  5. Пришлите, пожалуйста, скрины
    1. справки-расчета Отложенный налог на прибыль за 2024 год (Операции — Закрытие месяца — Расчет отложенного налога по ПБУ 18)
    2. ОСВ по счету 76.18 по месяцам (ноябрь, декабрь)
    3. ОСВ по счету 20.01 по месяцам (ноябрь, декабрь)
    Обе ОСВ в показателях БУ, НУ, ПР, ВР

    Верно понимаю, у вас ПБУ 18 с отражением ВР и ПР?
    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

    Балансовый с ПР и ВР, затратный в полной мере в 1С не автоматизированы. Проблемы подобные текущей будут у вас всегда. Надо тратить огромное количество времени и сил на анализ данных и поиск расхождений.

  6. Доброе утро! Мы сделали в документе ручную корректировку исправили сч. 76.18 на 97.21, закрыли ноябрь месяц и все у нас закрылось правильно, в расчете налога на прибыль красные квадраты ушли. Такое ощущение не доработан сч. 76.18 в 1С.

  8. Добрый день! Релиз у нас 3.0 (3.0.166.25)

  9. Давайте попробуем так
    — создать копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    — обновить программу до последнего релиза 3.0.167.36
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    — выполнить тестирование базы
    Тестирование и исправление базы 1С 8.3

    — очистить кэш
    Очистка кэш 1С 8.3

    — сделать снова документ Приобретение прав без ручных корректировок и проверить проводки в закрытии месяца.

  10. Дополнительно по теме.
    С релиза 3.0.169.
    Сальдо по дебету счета 76.18 «Приобретение прав на использование результатов интеллектуальной деятельности» теперь учитывается при заполнении бухгалтерской отчетности.
    В бухгалтерском балансе включается в строку 1230 «Дебиторская задолженность».
    В пояснениях 5 «Дебиторская и кредиторская задолженность» отражается в составе прочей краткосрочной дебиторской задолженности по строкам 5513, 5533.

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    1

Комментарии закрыты.