Начисление НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу в 1С

Вопрос задал Кристина Ю.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, каким документом начислить материальную выгоду в 1С БП. руководителю, был выдан беспроцентный займ?
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.161.19)

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  2. Екатерина, добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, если беспроцентный займ был выдан 01.09.2024г, а возвращен 01.10.2024г, то получается, что нужно оформлять документы:
    от 30.09.2024г: Операция учета НДФЛ, Пересчет НДФЛ и еще один документ Операция учета НДФЛ (для заполнения закладки Удержано).
    от 25.10.2024г: Корректировка ЕНС, т.к. выплата ЗП с которой удержан НДФЛ была 04.10.2024г?
    Интересуют даты оформления документов.

    И в какую выплату: из аванса (от 20.10) или из ЗП 05.11 нужно удерживать НДФЛ за октябрь?
    Спасибо!

  3. 30.09.2024 г. Документ Операция учета НДФЛ – регистрируем доход по мат. выгоде. за сентябрь
    30.09.2024 г. Пересчет НДФЛ — для расчета НДФЛ с мат. выгоды
    30.09.2024 г. Начисление ЗП
    04.10.2024 г. в ведомости на выплату ЗП уменьшается сумма на сумму НДФЛ с мат. выгоды
    04.10.2024 г. Документ Операция учета НДФЛ дата операции: 04.10.2024 г., дата получения дохода 30.09.2024 г.
    28.10.2024 г. Документа Корректировка ЕНС — указать сумму удержанного НДФЛ с мат. выгоды по займам

    По октябрю удерживать будете из ЗП 05.11, т.к дата получения дохода — последний день каждого месяца в периоде, на который предоставлен займ.

    31.10.2024 г. Документ Операция учета НДФЛ – регистрируем доход по мат. выгоде. за октябрь и дальше по датам как в примере за сентябрь.

    1

Комментарии закрыты.