сейчас в КУДИР в расходах некоторые выполненные услуги отражаются то по оплате то по дате акта, причем почему-то в неполной сумме. А когда должны появляться расходы по правильному?
Организация относится к НКО, ведется раздельный учет в 1С- Рарус (ВДГБ) и стали попадать в КУДИР суммы расходов по целевому финансированию. Какие должны стоять признаки в операции относящейся к КУДИР?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Порядок отражения расходов в КУДИР:
1. Расход сначала произведен (например 31.01), потом оплачен (например 05.02) — запись ПО ДАТЕ ОПЛАТЫ — 05.02
2. Была сначала предоплата (25.01) — запись по ДАТЕ расходного документа (31.01.)
Если сумма неполная, то расход оплачен не в полном объеме.
Чтобы расходы, относящиеся к целевому финансированию не попадали в КУДИР, необходимо учитывать их на Статьях расходов с Видом операции «Не учитываемые для налогообложения»
Где найти Вид операции «Не учитываемые для налогообложения»
если была оплата за услугираньше и больше, чем потом прошло по акту, то в какой сумме и на какую дату (оплаты или акта) будет отражение в КУДИР. В КУДИР попадает из «банковские выписки» или из «поступления..» при предоплате?
Добрый день! В приложенном скрине информация, где найти Вид операции.
Если была предоплата, то запись в КУДИР будет датой акта и суммой акта.
Посмотрите приложенный файл по отражению операций в КУДИР
и что делать если в КУДИР или вообще не попадает сумма по акту, или попадает на дату платежа в сумме меньшей акта. Нормально списываются в КУДИР, причем на дату платежа только те суммы, которые точно совпадают с суммой акта. Хорошо еще операций по расходу не так много и можно проверить.
Чтобы ответить на ваш вопрос нужно смотреть конкретные операции. Отправляйте скрины, как проведено, какая запись в книге…
Анна, уточните пожалуйста еще про виды расхода для целей налогообложения на вашем скане
1.- где искать статьи затрат для пометки (я не нашла). Например — возврат всей суммы по Депозиту всегда отражается в КУДИР как доход.
2. чаще у меня другая проблема- один платеж (или начисление) делятся на облагаемые и необлагаемые. То есть не всегда указания расхода (или дохода?) просто по статье подойдет.
Добрый день! Статьи затрат на находятся в разделе Справочники-Доходы и расходы. Находите там используемые в некоммерческой деятельности статьи затрат и проставляете в них Вид расхода — Необлагаемые (смотрите скрин в моем ответе от 21.03)
По возврату депозита — нужно в самом платежном поручении выбрать вид операции «Возврат займа контрагентом» (по строке Доходы УСН — будет информация «НЕ принимаются»).
Раз у вас есть Облагаемые и Необлагаемые доходы, то и расходы программа делит.
Анна, спасибо, но мой вопрос был о расходах (услуги), которые частично некоммерческие, а другая часть должна попасть в КУДИР. То есть я не могу отметить всю статью затрат как облагаемую. Как это реализовать?
Добрый день! В программе не предусмотрено автоматическое разделение общих расходов по коммерческой и некоммерческой деятельности. Сумму расходов, которая относится к коммерческой деятельности, нужно вносить в КУДИР через Запись книги доходов и расходов УСН.
Спасибо, Анна. У меня программа 1С для НКО, разделение в основном не автоматическое и в «выписках банка» я уже провожу раздельно списание коммерческих и некоммерческих расходов. А потом и в актах тоже раздельно. Иногда попадает в КУДИР точно, а иногда странно. Именно об этом я и пишу всю переписку по этому вопросу. Автоматических списаний точно не жду. В результате всю КУДИР я проверяю детально, сверяя с другими данными и ищу расхождения. Это муторно и неточно, хотелось бы как-то наладить и доверять.
Полностью доверять программе точно не стоит) Заменить «мозги» бухгалтера невозможно — особенно когда есть раздельный или сложный ситуационный учет
согласна, из всех объяснений я поняла, что наладить до конца КУДИР нереально. Хорошо, что иногда получается правильно. Спасибо за подсказки.
1) можно вводить в КУДИР в ручном режиме (в операциях)
2) использовать деб/кред в списании по актам
Есть еще какие-нибудь способы воздействовать сознательно на попадание (или не) в КУДИР?
Вы написали все имеющиеся способы)
Спасибо!
честно говоря не густо, если учесть, что по КУДИР считается единый налог