Добрый день. По контрагенту сегодня -15.02.2022 г. по ЭДО поступили прошлогодние документы. При внесении в программу обнаружилось, что в 1 квартале 2022 г. я повторно внесла с-ф, который был уже внесен 17.04.2019г. 30.12.2022 я сделала сторно последнего документа, соответственно у меня образовалась недоплата по НДС, нужно доплачивать НДС, пени и сдавать уточненку. Или внести все с-ф за 2020-2021, полученные сегодня, и тогда у меня образуется переплата по НДС, тогда мне не придется платить пени (уточнёнку подавать в любом случае), но, наверное, налоговая затребует пояснений и потребует предоставить документы. Имею ли я право вносить корректировку в Декларацию по НДС за 4 кв. 2022 г. если документы подписаны февралём 2023г.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение расходов на услуги в декларации по прибыли, если документы поступили через год в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Надо ли до сдачи уточненки по НДС доплачивать налог и пени на ЕНС в 1С Добрый вечер! Нужно сдать уточненку по НДС за 2020 г. к доплате. Как обычно сначала оплачиваю налог и пени, затем…
- Надо ли сдавать Уведомление по ЕНС на пени по НДС в 1С Здравствуйте, за 4 квартал 2022 НДС пришлось переделывать, доплатили налог, пени, сдали уточненку, на пени сдали уведомление, из налоговой прислали…
- Оплата пени на ЕНС при подаче уточненки по НДС Добрый день. Мы малое предприятие. Мне надо сдать уточненку по НДС на 1 кв.2021 г. из-за неправильного отражения одного документа…
- Признание расходов в НУ при краже в 1С Добрый день, интересует ваше мнение! ООО на ОСНО Наша компания снимала производственное помещение, в декабре 2020г. пришла проверка с АТОМЭНЕРГОСБЫТА,…
Статьи по этой теме
- Как подача уточненной декларации отразится на сальдо ЕНС Источник: сообщение ФНС Информация для: плательщиков ЕНП Если в первичной декларации были ошибки или неточности, это можно исправить путем подачи…
- Учет и расчет пеней по ЕНП в 1С Рассмотрим порядок расчета пеней по ЕНП для юридических лиц и ИП. Из статьи вы узнаете: порядок расчета пеней когда уплачивать…
- Когда подавать уточненку НДС, если проводки по исправлению НДС за 2 кв 2020 проведены в 4 кв 2020? Если бухгалтерские проводки по исправлению НДС за 2 квартал 2020 проведены в 4 квартале 2020, можно ли уточненку по НДС…
- Ответ на Требование из ИФНС о "разрыве" в цепочке с контрагентом в 1С Видео: Пример Требования Видео: Отправка квитанции Видео: Анализ требования ИФНС Видео: Подготовка ответа в ИФНС Видео: Отправка ответа в ИФНС…
Добрый день!
Принять к вычету НДС организация может в течение 3-х лет. Поэтому НДС по документам, которые поступили за 2020-2021 вы можете принять к вычету в 1кв.2023.
А по дважды заведенному документу по НДС подать уточненную декларацию за 1кв.2022.
Уточните, по какой причине так поздно поступают документы?
С НДС понятно, я указала 15.02.2023 для отражения вычета по НДС. А вот с налогом на прибыль стоит ли эти документы проводить 30.12.2022 или отражать по фактической электронной дате получения?
Просто не хотят присылать, обещают и не присылают. Не знаю как с этим бороться, работаем со всеми по предоплате.
В налоговом учете расходы на услуги, оказанные в прошлом периоде, на которые документы подписаны и получены в феврале 2022 года, в целях расчета налога на прибыль учитываются, в зависимости от характера оказанных услуг:
-на дату подписания акта – для услуг производственного характера (п. 2 ст. 272 НК РФ);
-не позднее отчетного года – для услуг, признаваемых прочими или внереализационными расходами (пп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ).
Подробнее в материале
Когда учесть расходы, если документы по ЭДО получены в следующем налоговом периоде?
.
Добрый день. Т.е мне нужно вернуться в март 2022г., открыть «Помощник расчета НДС» заново рассчитать и сделать повторное закрытие всех последующих месяцев?
Нет, мы с вами видимо описались.
Документы вы получили февралем 2023.
Значит принимаете, либо на дату подписания акта, если по услуг производственного характера. Либо декабрем 2022 — для услуг, признаваемых прочими или внереализационными расходами.
По НДС вы все принимаете текущим периодом.