На предприятии выдан беспроцентный заем директору (он же учредитель). В конце месяца была рассчитана материальная выгода и удержан НДФЛ. Расчет и удержание ведется в «Камине». Надо ли материальную выгоду учитывать в 1С? Или можно только отразить НДФЛ? Перенос заработной платы и НДФЛ отражается в 1С обобщенно в целом по предприятию, а не в разрезе по каждому сотруднику. Предприятие работает на УСН (доходы минус расходы).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН Доходы-Расходы, материальная выгода в 2023, отражение в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ошибка в 6-НДФЛ по НДФЛ с производственной премии за 4 квартал, выплаченной в феврале 2022 в 1С В Бухгалтерии конф. 3.0.107.34: зарплата за декабрь выплачена в январе, дата заполнения отчета позже даты выплаты. Раздел 2: НДФЛ исчисленный…
- Удваивается НДФЛ отчетах в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ при начислении дивидендов в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704) конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.138.24) (http://v8.1c.ru/buhv8/) Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2023. Все права защищены…
- Начисление, удержание НДФЛ при зарплате в последний день месяца в 1С Добрый день! При начислении зарплаты 31.01(в этот же день и выплата) при просмотре начисленного ндфл в "Начисление зарплаты" отображается три…
- Алгоритм заполнения регистров учета НДФЛ в 1С Добрый вечер. Не подскажете алгоритм заполнения регистров учета НДФЛ с 2023 года. Интересуют движения по регистрам НДФЛ к перечислению, НДФЛ…
Статьи по этой теме
- Рекомендации НДФЛ-2023 для ЗУП 3.1 (часть 2) Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Исчисленный и удержанный НДФЛ - где увидеть и как проверить НДФЛ Как проверить правильность расчета НДФЛ Исчисленный НДФЛ можно проверить по формуле: Инструменты для проверки исчисленного НДФЛ Внешняя обработка Бухэксперт…
- 6-НДФЛ в программах «1С» за 9 месяцев 2017 года (лектор - Елена Грянина, запись от 16.10.2017) Новые разъяснения и требования Минфина и ФНС Форма 6-НДФЛ: как должна заполняться +…
- Экспресс-проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 В учете НДФЛ в ЗУП 3.1 часто возникают проблемы. Чтобы оперативно отловить и исправить максимум ошибок, лучше всего выполнять проверки…
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по вопросу
НДФЛ с материальной выгоды, если учредителю-не сотруднику выдан беспроцентный займ
В программе выгода отражается так
Как отразить доход учредителя в виде процентов по займу в отчете 6-НДФЛ в 1С?
.
Но наш учредитель является и сотрудником организации. Значит наше предприятие и физ.лицо (директор) являются взаимозависимыми лицами. Если я правильно понимаю. В таком случае у него возникает материальная выгода от экономии на процентах. И НДФЛ рассчитывается на конец месяца, удерживается с зар.платы и никакого отражения в 1С Бухгалтерия не будет. Только НДФЛ в регистрах при выгрузке зар. платы в 1С и в отчете НДФЛ.
Да, взаимозависимыми.
Насколько я понимаю, доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021-2023 годах не подлежат налогообложению (п.90 ст. 217 НК РФ), то и отражать их в справках по НДФЛ не надо. (Письмо ФНС России от 17.09.2021 N БС-4-11/13297@).
Т.е. матвыгода не подлежит обложению НДФЛ.