На предприятии выдан беспроцентный заем директору (он же учредитель). В конце месяца была рассчитана материальная выгода и удержан НДФЛ. Расчет и удержание ведется в «Камине». Надо ли материальную выгоду учитывать в 1С? Или можно только отразить НДФЛ? Перенос заработной платы и НДФЛ отражается в 1С обобщенно в целом по предприятию, а не в разрезе по каждому сотруднику. Предприятие работает на УСН (доходы минус расходы).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН Доходы-Расходы, материальная выгода в 2023, отражение в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Беспроцентный договор займа сотруднику в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1775) ОСНО Организация планирует выдать сотруднику беспроцентный займ. Материал "Как начислить НДФЛ с материальной выгоды при выдаче займа…
- УСН, В анализе по УСН висит долг по зарплате на сумму удержанного НДФЛ с материальной выгоды в 1С 1С:Предприятие 8.3.25.1394, (базовая), редакция 3.0.167.36 Добрый день. Работаем на УСН. В анализе по УСН отчет формирует долг по зарплате на…
- УСН доходы-расходы, НДФЛ с материальной выгоды не отражается в регистрах УСН в 1С, если зарплата ведется в Камин Бухгалтерия предприятия 3.0.172.30. Платформа 8.3.24.1667. ООО УСН Д-Р. Зарплата ведется в Камин 3. Нашему сотруднику выдан беспроцентный займ. Возникает материальная…
- Начисление НДФЛ с материальной выгоды при выдаче беспроцентного займа сотруднику в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.158.23) Здравствуйте, наша организация планирует дать беспроцентный займ сотруднику организации. Как при начислении зарплаты учесть…
Статьи по этой теме
- Почему сумма материальной выгоды по займу отличается в «Расчетном листке» и в документе «Начисление зарплаты и взносов»? Обнаружили, что сумма материальной выгоды по займу в Расчетном листке больше, чем рассчитано в документе Начисление зарплаты и взносов .…
- Учет материальной выгоды по жилищным займам в ЗУП 3.1 Работнику в январе выдан беспроцентный жилищный заем. В марте сотрудник предоставил уведомление о праве на имущественный вычет и справку из…
- Уменьшает ли НДФЛ с материальной выгоды по займам базу исполнительного листа? У сотрудника есть удержание по исполнительному листу. В марте выдали беспроцентный заём. Должен ли НДФЛ с материальной выгоды уменьшать базу…
- Как оформить заем сотруднику, чтобы он не удерживался из заработной платы, а сотрудник сам вносил платежи в кассу? Сотруднику выдан беспроцентный заем, но удержание его из зарплаты проводиться не будет, сотрудник будет вносить деньги в кассу самостоятельною. При…
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по вопросу
НДФЛ с материальной выгоды, если учредителю-не сотруднику выдан беспроцентный займ
В программе выгода отражается так
Как отразить доход учредителя в виде процентов по займу в отчете 6-НДФЛ в 1С?
.
Но наш учредитель является и сотрудником организации. Значит наше предприятие и физ.лицо (директор) являются взаимозависимыми лицами. Если я правильно понимаю. В таком случае у него возникает материальная выгода от экономии на процентах. И НДФЛ рассчитывается на конец месяца, удерживается с зар.платы и никакого отражения в 1С Бухгалтерия не будет. Только НДФЛ в регистрах при выгрузке зар. платы в 1С и в отчете НДФЛ.
Да, взаимозависимыми.
Насколько я понимаю, доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021-2023 годах не подлежат налогообложению (п.90 ст. 217 НК РФ), то и отражать их в справках по НДФЛ не надо. (Письмо ФНС России от 17.09.2021 N БС-4-11/13297@).
Т.е. матвыгода не подлежит обложению НДФЛ.