Списание курсовых разниц за прошлый период в 1С

1. Добрый день!
   Уточните, пожалуйста, отрицательные курсовые разницы не списались автоматически? В НУ?

   Опишите ситуацию более подробно

   Приложите все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

   Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

   Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

   Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

2. В 2022 году в первом полугодии по расчетам с покупателями в валюте были в апреле и марте отрицательные курсовые разницы, в декларацию по прибыли они не были включены, расходы соответственно завышены, прибыль тоже. Нужно ли отправлять декларацию уточненную по данному факту или нет ?

4. В 2022 начал действовать особый порядок учета курсовых разниц в НУ
   Учет курсовых разниц в НУ в 2022 в 1С
   Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С
   Порядок отражения отрицательных курсовых разниц в декларации за 2022 год
   Проверьте, пожалуйста, возможно, у вас верно было отражено.
   Если все-таки допущена ошибка, то порядок такой.
   Ошибки (искажения) налоговой базы прошлых периодов исправляются в периоде их допущения с подачей уточненной декларации, кроме случаев (п. 1 ст. 54 НК РФ):
   • невозможно определить период совершения ошибки;
   • искажение привело к излишней уплате налога на прибыль.
   Если ошибка допущена в году, в котором получен убыток, Минфин настаивает, что ее следует исправлять в периоде совершения с подачей уточненной декларации, даже если в результате исправления налоговая база снизится
   Подробнее:
   Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С
   Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль
   Уточненная декларация по налогу на прибыль
   .

Комментарии закрыты.