Корректировочный счет фактура

Вопрос задал Ирина А.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Как отразить корректировочную счет фактуру, полученную от поставщика на корректировку услуг прошлого периода. КСФ от 15.01.2022 к сф от 30.11.2021г. Корректировка по согласованию сторон

Обсуждение (8)

  1. Нам предоставили корректировочную счет фактуру, корректировка по согласованию сторон, не исправление в первичных документах, можно ли провести так, чтобы скорректировались данные текущего периода, не затрагивался прошлый

  2. Посмотрела материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности. В корректировке поступления исправления внесла вручную Дт НУ 90.07.1 Кт НУ 76.К.
    Теперь в ОСВ эта сумма выходит в контроле, верно ли это?
    Контр. сальдо на конец периода ДТ -27 598,00

  3. Уточните, пожалуйте вы применяете ПБУ 18?
    Все вопросы по ПБУ 18, пожалуйста, начинайте с Главное — Учетная политика — год, по которому вопрос, чтобы был вариант ПБУ 18 в настройках виден.

  4. Да, мы применяем ПБУ 18 с 2021 года, до этого компания применяла усн, 2021 году в УП был выбран метом балансовый с ПР и ВР, с 2022 хотим перейти на балансовый метод без ПР и ВР.

  5. Здравствуйте!
    Спасибо за уточнение. Приведите скрин документа Корректировка долга (все вкладки) и первоначального документа Поступление (акт, накладная, УПД) с Д/К.
    Соберите все скрины в один файл Word и его прикрепите к комментарию.

  6. Здравствуйте!
    Чтобы корректировка отразилась в текущем периоде и не затрагивала 2019 г. выполните следующие действия:
    1. Сторнируйте документ Поступление (акт, накладная, УПД) от 31.10.2019 г. документ Операция, введенная вручную. Вид операции — Сторно документа. Сторнируемый документ — Поступление (акт, накладная, УПД) от 30.11.2021 г. Неверные данные сторнируются, добавьте верные данные.
    2. Оформите корректировочный счет-фактуру раздел Покупки — Покупки — Счета -фактуры, полученные кнопка Создать — Корректировочный счет-фактура выберите счет-фактуры от 30.11.2021 г.:
    — Вид операции — Корректировка по согласованию сторон;
    — Отразить корректировку — Только в учете НДС
    Поставьте флажок — Восстанавливать НДС в книге продаж.
    Материал по теме: Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах пункт Несущественные ошибки прошлого года, выявленные после подписания отчетности.
    Уменьшение затрат прошлого года .

Комментарии закрыты