УСН доходы-расходы, корректировка регистров по зарплате 1С

Вопрос задал Юлия Р.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! 1С Бухгалтерия 3.0 (3.0.172.24), УСН 15%. Подскажите, как откорректировать регистры по зарплате по каждому сотруднику на начало года? В книгу доходов и расходов попадают некорректные суммы по выплате заработной платы (зарплата выгружается из 1С ЗУП 3), так как при выплате заработной платы у части сотрудников цепляется начисление за прошлый период. В конце каждого месяца в книге доходов добавляется сумма разницы.
Например, по ведомостям выплаты:
24.01 — 103384,24 (аванс)
27.01 — 57562,42 (увольнение)
А в книге доходов:
24.01 — 68191,56
27.01 — 45201
31.01 — 47554,10 — добавилась сумма разницы.
После корректировки можно просто распровести отражение заработной платы в бухучете и заново сделать синхронизацию из 1С ЗУП с января? Или чтобы всё встало корректно, нужно еще распроводить выплаты зарплаты?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, корректировку будете проводить на начало года?

    На мой взгляд, её лучше сделать на 31.12.24. Затем можно будет перезакрыть 2025 год, и в этом периоде у нас уже будут корректные суммы. Перегружать документы из ЗУП заново не потребуется.

    Для этого необходимо сформировать отчет «Анализ учета по УСН» за 2025 год. В таблице «Оплата труда» будет задолженность на начало года. Её нам нужно скорректировать. По двойному клику мыши на сумме задолженность расшифровывается до документов.

    На 01.01.25 задолженности быть не должно? Зарплата за декабрь 2024 была выплачена в декабре 2024?

  2. Зарплата за декабрь была выплачена в январе.

  3. В этом случае у нас на 01.01.25 должна остаться задолженность на сумму невыплаченной зарплаты.
    Необходимо создать документ «Операция». В документе зайти в меню справа «Ещё» — «Выбор регистров». Выбрать регистр «Расходы при УСН» и внести корректирующие записи на 31.12.24 на разницу.

  4. Всё подкорректировала, и теперь старые периоды не цепляются. Единственно, выплата аванса в Книге доходов и расходов отражается не днем выплаты, а последним днем месяца (так как это дата отражения зарплаты в бухучете и ранее выданный аванс идет в расходы). По-другому же никак не получится?

    1. Здесь ошибки нет. В КУДиР расходы попадают при взаимозачете:
      1. Если зарплата начислена, затем выплачена, в КУДиР расход попадет документом выплаты.
      2. Если зарплата сначала выплачена, затем начислена, расход в КУДиР попадет документом начисления.

Комментарии закрыты.