Корректировка реализации

Вопрос задал Татьяна М.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.97/10)

Здравствуйте. Необходимо исправить реализацию, сделанную в 2022 году. Уменьшить позиции и сумму. Подскажите, пожалуйста, алгоритм действий. И как правильно отразить данные изменения в учете ндс и налога на прибыль.

Все комментарии (5)

  2. Добрый день. Подготовила документ, но провести его не могу, закрыт период.

  3. Утоните пожалуйста, у вас позиции три товара и пять услуг, если среди них увеличения количества или цены?

    Даже если общий итог по документу Корректировка реализации на уменьшение, но в этом документе есть позиции на увеличение и на уменьшение, 1С считает построчно и по позиция к увеличению требует отрыть период.

  4. Верно, 3 товара и 5 услуг. По всем позициям уменьшение, по одной (услуга) увеличение.
    Если я открою период, при этом будет стоять в документе галка, что период сдан и закрыт, как это повлияет на закрытый период?

  5. Выручка от реализации товаров признается доходом на дату перехода права собственности на товары к покупателю (п. п. 1, 2 ст. 249, п. 1 ст. 248, п. 3 ст. 271 НК РФ).
    Налог на прибыль должен быть скорректирован (увеличен) за период признания доходов от реализации (Письмо ФНС от 17.10.2014 N ММВ-20-15/86@).

    Корректировка в сторону уменьшения не приводит к недоплате налога на прибыль в периоде поставки товаров. Поэтому вы вправе не подавать уточненную декларацию.

    Когда в одном периоде Корректировка реализации и на увеличение и на уменьшение, а общий итог на уменьшение уточненную декларацию сдавать не нужно.

    Перед внесением изменений сделайте копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    1. Уберите дату запрета, что бы 05.12.2022 не входило в запрещённый период Администрирование — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменения

    2. Проведите документ Корректировка реализации по согласованию сторон

    — в части НДС формируются регистры — НДС Предъявленный и НДС Продажи.

    — в части налога на прибыль, в документе нажмите показать проводки, установите галочку Ручная корректировка, измените дату в НУ и корректировку увеличения провести по аналогии с уменьшением от даты документа, а не прошлым годом.

    3. Далее закройте период 2022 без проведения документов, установите запрет изменения данных, сверьтесь с основной базой что ничего не поменялось в ОСВ за 2022 год.

    1

Комментарии закрыты.