Корректировка превышения налогового вычета на детей НДФЛ

Добрый день!

Подскажите пожалуйста, в июне у работника был превышен лимит дохода свыше 350 т.р., программа 1С, минусовала вычеты (1 400+1 400+3 000), не понимая, что происходит, был сделан вычет принудительно, ручной корректировкой и, так 5 месяцев, когда связалась с 1С поддержкой облака, мне сообщили, что программа, всё делала верно, поэтому нужно поправить, в связи с вышеизложенным, что обычно делают — заново перепроводят начисления и сдают уточнёнку по 6-НДФЛ или можно это сделать уже в текущем периоде, дабы, не нарваться на пени за просрочку начисленного и не уплаченного своевременно налога?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте, Ольга.
    В уточненном расчете 6-НДФЛ корректируется только Раздел 1 стр. 030 и 040. В стр. 080 указывать ничего не надо, так как в ней указывается сумма НДФЛ, который вы удержать не можете.
    В Раздел 2 информацию будите указывать в том отчетном периоде, в котором пересчитаете и удержите НДФЛ. Добавьте строки за каждый месяц неверно предоставленного вычета, например,
    – 100 «Дата фактического получения дохода» – 30.06.2020;
    – 110 «Дата удержания налога» – дата выплата зарплаты, при расчете которой до удержали НДФЛ;
    – 120 «Срок перечисления налога» – следующий рабочий день, после выплаты зарплаты;
    – 130 «Сумма фактического полученного дохода» – 0 руб.;
    – 140 «Сумма удержанного налога» – сумма до удерженного НДФЛ.

Комментарии закрыты