Корректировка поступления прошлого периода( завышена стоимость товара) в 1С

Вопрос задал Юлия М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. ООО на ОСНО. Производство и торговля. Я завысила стоимость товара, приобретенного у поставщика ( товар с НДС, но НДС не принимала к зачету). Товар получен и продан в 4 кв 2022г. Отчетность за 22г сдана. Как исправить ошибку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!

    Текущим периодом на основании Поступления оформите документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки.
    В документе укажите верные данные. Оформите исправительнй счет-фактуру.
    Далее примите НДС к вычету с верными данными.

    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки
    .

  2. Здравствуйте. Я пробовала сделать корректировку, но программа не позволяет провести корректировку, ссылаясь на закрытый период (закрыт 2022г). Корректировку я создаю от 31.03.23. Что может быть не так?

  4. Если ошибка привела к занижению базы по НУ, то для корректировки «закрытого» прошлого периода сначала откройте его.

    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С

    Сначала все исправления выполните в копии базы, если результат устроит, повторите в основной.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

  5. Добрый день. Что бы Вы сверили в копии и в оригинале баз после проведения корректировки? Я правильно понимаю, что подобная корректировка проводится не в закрытом периоде (2022г), а в текущем? Или будут меняться показатели по прошлому году?

  6. Вам для корректировки нужно открыть период.
    Проводите корректировку.
    Даты в проводках будут:
    -БУ – дата обнаружения ошибки
    -НУ – дата возникновения ошибки. Увеличение налогооблагаемой базы за счет снижения расходов – Дт 76.К Кт 90.01.1;
    -расчеты с контрагентом отражаются на текущую дату.

    Не смотря на то что, дата проводок относится к прошлому периоду, граница последовательности в закрытии месяца не нарушается.

    Далее нужно будет сформировать уточненную декларацию по прибыли вручную.

    Если хотите, чтобы декларация заполнилась автоматически, тогда нужно:
    -установите флажок Ручная корректировка
    -на вкладке Бухгалтерский и налоговый учет: изменить счет 90.01.1 в проводке Дт 76.К Кт 90.01.1 на счет учета затрат, укажите сумму со знаком минус.

  7. Добрый день. С корректировкой декларации по прибыли за 2022г мне нужно и баланс корректировать?

  8. Такого понятия, как “уточненная бухгалтерская отчетность” в Законодательстве нет, но в ИФНС ее принимают, в некоторых случаях даже просят предоставить и в 1С такая возможность тоже есть.
    Заполняется поле “Номер корректировки“.
    Поэтому сдавать уточненный баланс или нет решать вам.

    Исправления в бухотчетности 2022 в 1С
    .

  9. Здравствуйте. Расшифруйте, пожалуйста, проводки в движении документа Корректировка. Почему у меня нет проводки Дт 76.К Кт 90.01.1 , указанной Вами. И что в данном случае изменять для автозаполнения корректировочной декларации?

  10. Д 19.03 К 60.01 — Исправление суммы предъявленного НДС
    Д 60.01 К 91.01 — Исправление суммы расходов в БУ
    Д 90.02.1 К 76.К — Исправление суммы расходов в НУ
    Д 90.09 К 99.01.1 — Корректировка финансового результата в НУ
    Д 76.К К 60.01 — Корректировка расчетов прошлого периода.

    В копии базы попробуйте сейчас заполнить уточненную декларацию, предполагаю, что она должна заполнится корректно.
    Вносить ручные корректировки пока в документ Корректровка постпуления не надо.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

Комментарии закрыты.